Ухвала суду № 87933260, 02.03.2020, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4460/20

Провадження №1-кс/127/2181/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2020 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., за участю секретаря судового засідання Кучеренко Т.О., розглянувши клопотання начальника другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмили Василівни про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Л.В. звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Вінницької області Соловйовим О.В., вказавши, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019020000000070 від 29.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що вказане кримінальне провадження зареєстровано про те, що службові особи ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555, адреса: Вінницька обл., Тростянецький р-н, с. Нова Ободівка, вул. Леніна, 104) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, у період з 01.01.2015 по 30.09.2018, шляхом не відображення у податковій звітності операцій з реалізації житлової нерухомості в адресу фізичних осіб та не подання податкової звітності, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 за № 2755-VI (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 3 610 086 грн. та податку на додану вартість у сумі 3 767 943 грн., всього на загальну суму 7 378 029 грн. (Акт № 1174/1401/38813555 від 02.04.2019).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555) здійснював фінансово-господарські операції з фізичними особами – підприємцями ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) у період з 01.01.2015 по 30.09.2018.

Згідно реєстраційних даних, фізичною особою – підприємцем ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відкрито в АТ “ОТП Банк” (МФО 300528) рахунки за № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 ; фізичною особою – підприємцем ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) відкрито рахунки за № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 ; фізичною особою – підприємцем ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) відкрито рахунки за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 ; фізичною особою – підприємцем ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) відкрито рахунок за № НОМЕР_16 , через які вказані особи проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Враховуючи те, що вищевказані фізичні особи – підприємці мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаних осіб по вищевказаних рахунках, які перебувають у володінні службових осіб АТ “ОТП Банк” та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

ОСОБА_5 в судове засідання не з`явилася, однак, подала заяву про те, що повністю підтримує подане клопотання, просить розглянути клопотання у її відсутність.

Представник АТ “ОТП Банк” до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, суд находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в АТ “ОТП Банк”.

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в АТ “ОТП Банк” та містять банківську таємницю.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України,слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні та/або заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Олійнику Павлу Миколайовичу, старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мазур Олександрі Валеріївні, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Семцову Миколі Михайловичу, Рею Євгенію Ігоровичу, Богдашевському Віталію Вячеславовичу, Мойсюку Роману Петровичу, Ширман Ірині Михайлівні, Королю Максиму Андрійовичу тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів стосовно інформації фізичних осіб – підприємців ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 та ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), яка містить банківську таємницю, та знаходяться у володінні в АТ “ОТП Банк” (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті, а саме:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках фізичних осіб – підприємців ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 ; ОСОБА_2 за № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 ; ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 ; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_16 ; в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, в частині ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555), за період з 01.01.2015 по 30.09.2018;

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_1 ; № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_2 ; № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_3 ; № НОМЕР_16 , відкритому фізичній особі – підприємцю ОСОБА_4 , а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2015 по 30.09.2018; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2015 по 30.09.2018, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: