Ухвала суду № 87846588, 24.02.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8049/20-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Мамед О.Ю., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Сирка Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

19.02.2020 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Сирка Д.В., погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора Козіцьким О. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ГУ ДПС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19 та/або за іншим місцем знаходженням.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Першим управлінням організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного 21.03.2019 до ЄРДР за №42019000000000331 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що зловживання службовим становищем службовими особами Державної фіскальної служби України, які діючи умисно з метою отримання будь-якої неправомірної вигоди для самих себе чи інших фізичних або юридичних осіб використовуючи службовою особою влади чи службового становища в супереч інтересам служби, у період 2018-2019 років, сприяють службовим особам ТОВ «Продмаркет Трейд» (код ЄДР 41737595), ТОВ «Торговий дім «Анонс» (код 42295486), ТОВ «Маропт-Трейд» (код ЄДР 42362363) та ТОВ «Опт Траст» (код ЄДР 42347020), в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Слідчий або прокурор в судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження речей.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань (Управління з розслідування злочинів у сфері службової діяльності та корупції) Державного бюро розслідувань Сирку Дмитру Васильовичу, слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені Котюсі Івану Миколайовичу, Томілку Дмитру Сергійовичу, Петричук Ірині Михайлівні, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ГУ ДПС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19 та/або за іншим місцем знаходженням, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:

- Додаток №3 до акту перевірки №312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ «Продмаркет Трейд», який є його невід`ємною частиною та містить розрахункову та зведену інформацію щодо порушення податкового законодавства, а також містить відомості, - вихідні дані для вирішення поставлених питань;

- Документи бухгалтерського обліку (картки рахунків синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку за кожний податковий період листопад - грудень 2018 року, а саме: 311 рах., 631 рах., 361 рах., 281 рах., 64 рах., що підтверджують проведені господарські операції ТОВ «Продмаркет Трейд» з ТОВ «Синержи Трейд»), на підставі яких в Акті встановлені порушення податкового законодавства та які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань;

-Документи податкового обліку: реєстр виданих та отриманих податкових накладних та податкові накладні за період - листопад-грудень 2018 року, на підставі яких були сформовані ТОВ «Продмаркет Трейд» податкові зобов`язання та податковий кредит, а також проведені коригування ПДВ, що є підставою встановлених порушень в акті перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019;

-Додаток № 5 та №1 до декларації з ПДВ та реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період листопад - грудень 2018 року;

-Декларації з податку на додану вартість та всі додатки до них за період листопад - грудень 2018 року на підставі яких в акті перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ «Продмаркет Трейд» встановлені порушення податкового законодавства та які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань;

-Заперечення та пояснення до Акту перевірки № 312/26-15-14-04-01/41737579 від 21.03.2019 ТОВ «Продмаркет Трейд» в повному обсязі;

Відомості (судово-претензійної діяльності) щодо звернення до суду ТОВ «Продмаркет Трейд» та скасування податкових повідомлень - рішень чи підстав для проведення перевірки.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/8049/20-к

Примірник 2 - наданий слідчому Сирку Д.В.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець