Ухвала суду № 87790813, 21.02.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8060/20-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Писанець В.А., при секретарі - Єряшевій А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Лебердюка Дениса Васильовича, у кримінальному провадженні №32019100000000032 від 11.01.2019, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А., надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва Буковчаником С.В., у кримінальному провадженні №32019100000000032 від 11.01.2020, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Нова пошта» (код 31316718).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий слідчої групи Беженар Ю.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 11.01.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32019100000000032, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_1 (код РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (код РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (код РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_3 ) в період з 2017 по 2018 роки в денний час доби, використовуючи інтернет магазин електроніки «КЕН» (Can.ua) (ТОВ «КЭН» (код ЄДРПОУ 20267461), керівником зазначеного підприємства являється ОСОБА_5 (код РНОКПП НОМЕР_4 ), головний бухгалтер - ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_5 )), помічник директора - ОСОБА_7 (код РНОКПП НОМЕР_5 ) здійснювали відправлення вантажів (оргтехніка) по території України з поштових відділень ТОВ «Нова Пошта» (31316718) фізичним особам, які в свою чергу, після отримання вантажу, здійснювали розрахунок за ТМЦ шляхом переказу грошових коштів в адресу ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 за допомогою системи переказу коштів «Forpost» - ТОВ «Пост Фінанс» (38324133). В результаті проведених операцій з продажу ТМЦ ОСОБА_1 отримав дохід на загальну суму 63 329 543 грн.. Однак встановлено, що ОСОБА_1 , не задекларував отриманий дохід від продажу техніки, в результаті чого ухилився від сплати податків, шляхом заниження податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб за 2017 рік на суму 8 413 502, 40 грн., що підтверджується Аналітичним дослідженням ГДІ ВПОЗУ у БС ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності в частині ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, використовуватися наступні фізичні особи-підприємці та фізичні особи: ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ОСОБА_2 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ).

Організацією перевезення відправлень кінцевому споживачу від імені зазначених СГД та ФОП здійснювало ТОВ «Нова пошта» (код 31316718).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ «Нова пошта», тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, до електронних інформаційних систем ТОВ «Нова пошта» (код 31316718) та до документів, з можливістю вилучити копії документів ТОВ «Нова пошта» (код 31316718), що знаходяться у володінні ТОВ «Нова пошта» (код 31316718) та свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «КЄН» (20267461), ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 ( НОМЕР_6 ), ОСОБА_2 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) з питань доставки товару за період взаємовідносин з 01.01.2017 по 04.03.2019, а саме: договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні, роздруківку руху коштів із зазначенням часу дати перерахування грошових коштів від зазначених контрагентів за період з 01.01.2017 по 04.03.2019, та інформацію: коли саме та до яких відділень (адреса відділення), з якою метою вони звертались, що саме пересилали (перевозили) за допомогою автотранспортних засобів ТОВ «Нова Пошта» або партнерів, яка маса нетто, брутто вантажу, у що ТМЦ були упаковані (фірмова упаковка або власна упаковка), розмір упаковки, яка вартість страховки пересилаємих ТМЦ, номери вантажних декларацій, номери контактних телефонів, які вони залишали, номери контактних телефонів, які залишили особи, що отримували від них ТМЦ та номери автотранспортних засобів, якими здійснювались перевезення ТМЦ.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Нова Пошта» (код 31316718), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу та старшому слідчому з ОВС СВ РКП ТКГ СУФР ГУ ДФС у м. Києві Беженар Юлії Анатоліївні тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем ТОВ «Нова пошта» (код 31316718) та до документів, з можливістю вилучити копії документів ТОВ «Нова пошта» (код 31316718), що знаходяться у володінні ТОВ «Нова пошта» (код 31316718) та свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «КЄН» (20267461), ОСОБА_1 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 ( НОМЕР_6 ), ОСОБА_2 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 ( НОМЕР_3 ) з питань доставки товару за період взаємовідносин з 01.01.2017 по 04.03.2019, а саме: договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні, роздруківку руху коштів із зазначенням часу дати перерахування грошових коштів від зазначених контрагентів за період з 01.01.2017 по 04.03.2019, та інформацію: коли саме та до яких відділень (адреса відділення), з якою метою вони звертались, що саме пересилали (перевозили) за допомогою автотранспортних засобів ТОВ «Нова Пошта» або партнерів, яка маса нетто, брутто вантажу, у що ТМЦ були упаковані (фірмова упаковка або власна упаковка), розмір упаковки, яка вартість страховки пересилаємих ТМЦ, номери вантажних декларацій, номери контактних телефонів, які вони залишали, номери контактних телефонів, які залишили особи, що отримували від них ТМЦ та номери автотранспортних засобів, якими здійснювались перевезення ТМЦ.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8060/20-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя В.А. Писанець