Ухвала суду № 87745689, 21.02.2020, Київський районний суд м. Полтави

Дата ухвалення
21.02.2020
Номер справи
552/424/20
Номер документу
87745689
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/424/20

Провадження № 1-кс/552/466/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.02.2020 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Логвінова О.В., слідчого Борисенко Т.О., секретар Струкова І.П., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції Сахна О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції Сахно О. М. звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоро- нювану законом таємницю, а саме до речей і документів, які знаходяться у володінні банківських установа, а саме: Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк», АТ «Укрексімбанк», філії АТ`Укрексімбанк», АТ «ПУМБ», ПАТ «Банк Восток», АБ «Укргазбанк».

В клопотанні зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42019170000000204 від 26.12.2019 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Прогрес - ПТЦ» (код 38947429) та ТОВ «Торг - Європлюс» (код 42091095) протягом 2018 – 2019 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, ухилились від сплати податків (ПДВ та податку на прибуток) в особливо великих розмірах на суму 7 240 000 грн., внаслідок відображення по документах податкового та бухгалтерського обліків взаємовідносин з наступними підприємствами: ТОВ «Беніф Груп» (код 41793450), ТОВ «Спектр-Про» (код 40671277), ТОВ «Імпреза Трейд Груп» (код 42188938), ТОВ «Імпер Груп» (код 42188037), ТОВ «Лайтден» (код 40389561), ТОВ «Фірма «МЕП» (код 42077437), ТОВ «Гранд Прод» (код 37905901), ТОВ «Гаран ЛТД» (код 41887056), ТОВ «Озарія» (код 41787562), ТОВ «Верон і К» (код 40670980), ТОВ «Тінер Опт» (код 41358822), ТОВ «Юніком Маркет» (код 41381631), ТОВ «Сапоро» (код 41521047), ТОВ «Дюнкерс» (код 42197696), ТОВ «Верум Фактум» (код 42304542), ТОВ «Оман Груп» (код 40881069), ТОВ «Енгем» (код 42198899), ТОВ «Вейлі Продакт» (код 42301431), які фактично не відбувались, внаслідок чого ухилились від сплати податків (ПДВ та податку на прибуток) в особливо великих розмірах на суму 7 240 000 грн.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні усіх оригіналів документів та вилучення документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів на розрахункові рахунки підприємства ТОВ «Прогрес - ПТЦ», що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на розрахункові рахунки, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей та документів.

Вказані документи та матеріали знаходяться у володінні наступних банківських установ:

- Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, юридична адреса: м. Полтава, вул. Соборності, 70-А або у володінні АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, юридична адреса: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки:№UA183314010000026000054615480 – ДОЛАР США; № НОМЕР_1 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA703314010000026006054618414 – ЄВРО; № НОМЕР_2 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA113314010000026041054602281 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA843314010000026005054616547 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_6 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_7 – ЄВРО; № НОМЕР_8 – ДОЛАР США; № НОМЕР_9 – ЄВРО; № НОМЕР_10 – ДОЛАР США; № НОМЕР_11 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_12 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_13 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_14 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_15 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_16 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_17 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_18 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_19 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_20 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA703314010000026024054600051 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

- АТ «Укрексімбанк», МФО 322313, юридична адреса: м. Київ, вул. Антоновича, 127, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_21 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_22 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_22 – ДОЛАР США; № НОМЕР_23 – ЄВРО; № НОМЕР_24 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_25 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_25 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_26 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA233223130000026006000020166 – ЄВРО.

- Філія АТ «Укрексімбанк», м. Полтава, МФО 331649, юридична адреса: м. Полтава, вул. Симона Петлюри, 1,/65, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_27 – ДОЛАР США; № НОМЕР_27 – ЄВРО; № НОМЕР_27 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_28 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

- АТ «ПУМБ», МФО 334851, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_29 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_30 – ДОЛАР США; № НОМЕР_30 – ЄВРО; № НОМЕР_30 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_31 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; UA393348510000000002600369991 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA503348510000000002600343991 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA503348510000000002600343991 – ДОЛАР США; № НОМЕР_32 – ЄВРО; № НОМЕР_31 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

- ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, юридична адреса: 49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_33 – ДОЛАР США; № НОМЕР_33 – ЄВРО; № НОМЕР_33 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_34 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_34 – ДОЛАР США; № НОМЕР_34 – ЄВРО; № НОМЕР_35 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_35 – ЄВРО; № НОМЕР_35 – ДОЛАР США; № НОМЕР_36 – ЄВРО; № НОМЕР_36 – ДОЛАР США; № НОМЕР_36 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

- АБ «Укргазбанк», МФО 320478, юридична адреса: 01030, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, де в ТОВ «Прогрес-ПТЦ» відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_37 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_38 – ДОЛАР США; № НОМЕР_38 – ЄВРО; № НОМЕР_38 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_39 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_40 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_41 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA723204780000026007924859406 – ДОЛАР США; № НОМЕР_42 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_41 – ЄВРО.

У досудового слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, у зв`язку із чим, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання необхідно розглядати без виклику особи у володіння якої вона знаходиться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказана інформація може бути використана як доказ злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, здобути дані відомості в інший спосіб неможливо та які перебувають у володінні банківських установа, а саме: Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк», АТ «Укрексімбанк», філії АТ`Укрексімбанк», АТ «ПУМБ», ПАТ «Банк Восток», АБ «Укргазбанк».

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності – завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ «Прогрес - ПТЦ» (код 38947429), а саме:

* №UA183314010000026000054615480 – ДОЛАР США; № НОМЕР_1 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA703314010000026006054618414 – ЄВРО; № НОМЕР_2 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA113314010000026041054602281 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_5 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_43 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_6 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_7 – ЄВРО; № НОМЕР_8 – ДОЛАР США; № НОМЕР_9 – ЄВРО; № НОМЕР_10 – ДОЛАР США; № НОМЕР_11 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_12 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_13 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_14 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_15 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_16 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_17 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_18 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_19 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_20 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_44 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, юридична адреса: м. Полтава, вул. Соборності, 70-А або у володінні АТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, юридична адреса: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30;

* № НОМЕР_21 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_22 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_22 – ДОЛАР США; № НОМЕР_23 – ЄВРО; № НОМЕР_24 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA233223130000026006000020166 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA233223130000026006000020166 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA403223130000026004999004789 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № UA233223130000026006000020166 – ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк», МФО 322313, юридична адреса: м. Київ, вул. Антоновича, 127;

* № НОМЕР_27 – ДОЛАР США; № НОМЕР_27 – ЄВРО; № НОМЕР_27 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_28 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Філії АТ «Укрексімбанк», м. Полтава, МФО 331649, юридична адреса: м. Полтава, вул. Симона Петлюри, 1,/65;

* № НОМЕР_29 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_30 – ДОЛАР США; № НОМЕР_30 – ЄВРО; № НОМЕР_30 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_31 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; UA393348510000000002600369991 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA503348510000000002600343991 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA503348510000000002600343991 – ДОЛАР США; № НОМЕР_32 – ЄВРО; № НОМЕР_31 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ПУМБ», МФО 334851, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

* № НОМЕР_33 – ДОЛАР США; № НОМЕР_33 – ЄВРО; № НОМЕР_33 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_34 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_34 – ДОЛАР США; № НОМЕР_34 – ЄВРО; № НОМЕР_35 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_35 – ЄВРО; № НОМЕР_35 – ДОЛАР США; № НОМЕР_36 – ЄВРО; № НОМЕР_36 – ДОЛАР США; № НОМЕР_36 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, юридична адреса: 49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24;

* № НОМЕР_37 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_38 – ДОЛАР США; № НОМЕР_38 – ЄВРО; № НОМЕР_38 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_39 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_40 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA723204780000026007924859406 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №UA723204780000026007924859406 – ДОЛАР США; № НОМЕР_42 – УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_41 – ЄВРО, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АБ «Укргазбанк», МФО 320478, юридична адреса: 01030, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, які в сукупності містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Прогрес - ПТЦ», в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опису документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів – контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Прогрес - ПТЦ»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- документів, які надавалися ТОВ «Прогрес - ПТЦ», з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначених підприємств за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Виконання ухвали доручити: заступнику начальника 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сахну Олександру Миколайовичу; заступнику начальника 1-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу; начальнику 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгенію Сергійовичу; заступнику начальника 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сніжко Мілені Григорівні; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишній Вікторії Анатоліївні, а також за дорученням слідчого – завідувачу сектору ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ткаченку Андрію В`ячеславовичу; старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Постолиці Максиму Володимировичу; старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ріпці Миколі Івановичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Денисовій Юлії Володимирівні.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.В. Логвінова

Часті запитання

Який тип судового документу № 87745689 ?

Документ № 87745689 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 87745689 ?

Дата ухвалення - 21.02.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 87745689 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 87745689 ?

В Київський районний суд м. Полтави
Попередній документ : 87745685
Наступний документ : 87745691