Ухвала суду № 87722014, 20.02.2020, Старобільський районний суд Луганської області

20.02.20

ЄУН 431/5194/18

Провадження №1-кс/431/139/20

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 лютого 2020 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря: Савкової Т.Є.,

слідчого: Стрільцової І.Я.

розглянув винесене по кримінальному провадженню № 32018130000000020 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32018130000000020від 03.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) у період часу з 01.01.2017 року по 25.06.2018 року шляхом приховування об`єкту оподаткування за результатами придбання імпортних товарів та їх подальшої реалізації в адресу суб`єктів підприємницької діяльності за готівку без відображення обсягів продажу в податковій звітності, ухилились від сплати ПДВ на суму 6 276 000 гривень, зазначені відомості підтверджуються довідкою-меморандумом № 623/12-32-21-03 від 03.08.2018 року.

Крім того, відповідно до результатів аналітичного опрацювання наявної податкової інформації №627/12-32-21-03 від 03.08.2018 проведено аналіз правильності обчислення податкових зобов`язань ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 та встановлено заниження задекларованих показників на суму 6 276 000 грн.

На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, виникла необхідність у проведенні заходів спрямованих на перевірку ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) на предмет подання неправдивих відомостей під час перереєстрації СГД, у тому числі шляхом встановлення та допиту осіб, якими здійснено державну перереєстрацію підприємства та відповідальних за його господарську діяльність, перевірки справжності підписів, почерку та відбитків печаток, які ставились на господарських документах підприємства.

Згідно відомостей АІС «Податковий блок`ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743)07.05.2019 року було перереєстрованеза адресою: 9300, Луганська область, місто Рубіжне, вулиця Підлісна, будинок 86 та перебуває на податковому обліку у Рубіжанському управлінні ДПІ у м. Рубіжне ГУ ДПС у Луганській області. Керівником та головним бухгалтером ТОВ «РТ-Текс», а також особою, що має право підпису являється ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ). Під час досудового розслідування, встановлено, що від імені директора ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) отримано в АЦСКА Україна (юр. адреса: 04080, м. Київ, вул. Фрунзе (Кирилівська), буд. 102) право на використання електронно-цифрового підпису та електронної печатки ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743).

В зв`язку з вищевикладеним, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні АЦСКА Україна (юр. адреса: 04080, м. Київ, вул. Фрунзе (Кирилівська), буд. 102), а саме:

оригінал (нотаріально завірена копія) уставу юридичної особи, копія документа підтверджуючого державну реєстрацію, копії документів про призначення на посаду (на підпис якого видається сертифікат), завірені копії паспорту, завірену копію довідки на присвоєння ід. Коду, заява на формування ЕЦП (електронно-цифрового підпису), доручення встановленого зразку (в разі коли звертається не директор фірми), копія свідоцтва про реєстрацію платника НОМЕР_2 , акт надання послуг (підтверджуючий сплату).

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що з метою швидкого, повного розслідування та розкриття злочину існує невідкладна необхідність у тимчасовому доступі до інформації.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, Тюріну Сергію Миколайовичу, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні, або за їх дорученням оперативним або слідчим підрозділам ДФС України дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням оригіналів документів які зберігаються та знаходяться у розпорядженні АЦСКА Україна (юр. адреса: 04080, м. Київ, вул. Фрунзе (Кирилівська), буд. 102), а саме:оригінал (нотаріально завірена копія) уставу юридичної особи, копія документа підтверджуючого державну реєстрацію, копії документів про призначення на посаду (на підпис якого видається сертифікат), завірені копії паспорту, завірену копію довідки на присвоєння ід. коду, заява на формування ЕЦП (електронно-цифрового підпису), доручення встановленого зразку (в разі коли звертається не директор фірми), копія свідоцтва про реєстрацію платника НОМЕР_2 , акт надання послуг (підтверджуючий сплату).

Строк дії ухвали встановити до 20.03.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.А. Воронкін