Ухвала суду № 87589724, 14.02.2020, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 185/1036/20

Провадження № 1-кс/185/291/20

У Х В А Л А

14 лютого 2020 року м.Павлоград

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Зінченко А.С., за участю секретаря судового засідання Кучеренко Ю.М., прокурора Кобринчука С.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції Шуть Т.М., погоджене із прокурором Павлоградської місцевої прокуратури Кобринчуком С.В. в рамках досудового розслідування кримінального провадження за ч. 4 ст. 191 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.12.2019 року за № 42019041880000143, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Клопотанням слідчий СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітан поліції Шуть Т.М., порушує питання про надання тимчасового доступу слідчому СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції Шуть Т.М., слідчому СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції Болотову Р.О. дозвіл на проведення тимчасового доступу (ознайомлення та вилучення) до інформації та документів стосовно ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467), які перебувають у володінні Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, б. 17а, а саме:

1.1.роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку інформації щодо:

-юридичної адреси та адреси фактичного місцезнаходження;

-виду господарської діяльності;

-стану господарської діяльності за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею;

-кількості працівників, працевлаштованих за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею, в окремому звітному періоді (із зазначенням прізвища ім`я та по батькові, індивідуального податкового номеру працівників);

-інформацію стосовно податкового розрахунку сум доходу, нарахованого та сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку по формі 1ДФ з 01.01.2019 року;

-суми доходів за результатами здійснення господарської діяльності за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею;

-суми статутного фонду;

1.2.інформації у вигляді роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку довідки про відкриті та закриті, станом на дату отримання ухвали суду, розрахункові рахунки ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) із зазначенням наступних даних: №, дата, відкриття та закриття розрахункового рахунку, вид рахунку, назва валюти, повна назва банку, МФО;

1.3.засвідчених у встановленому порядку копій наступних документів:

-обліково-реєстраційної справи;

-актів за результатами проведення документальних перевірок з питань дотримання ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467), ТОВ «Ніка Профі-Н» (код ЄДРПОУ 41847296), ТОВ «Вест строй» (код ЄДРПОУ 41752110) за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею, вимог податкового валютного та іншого законодавства України;

-довідок за результатами проведення зустрічних звірок за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею;

-роздруківок з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» автоматизованого співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту у розрізі контрагентів «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) (Додаток № 5 до декларації з ПДВ), за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею;

-податкової звітності ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) з податку на додану вартість та з податку на прибуток з усіма додатками до них за період з 01.01.2019 по день постановлення ухвали слідчим суддею;

1.4. картки платників податків із зазначенням банківських рахунків та витяг з Єдиного державного реєстру податкових накладних (покупець/продавець) із зазначенням товарів, робіт, послуг за наступними підприємствами:

-ТОВ НСУ «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467);

-ТОВ «Ніка - карат» (код ЄДРПОУ 41997143);

-ТОВ «Торговий дім «Конкурент» (код ЄДРПОУ 42705852);

-ТОВ «Ніка Профі-Н» (код ЄДРПОУ 41847296);

-ТОВ «Вест строй» (код ЄДРПОУ 41752110);

-ТОВ «Енерго лайф» (код ЄДРПОУ 41563588);

-ТОВ «Нікаснаб сервіс» (код ЄДРПОУ 4111598);

-ТОВ «Дніпроспецтранс» (код ЄДРПОУ 38836258);

-ТОВ «МКМ Транс» (код ЄДРПОУ 37275473);

-ТОВ «Рост буд інвест» (код ЄДРПОУ 35957282);

-ТОВ «ВТО Укрексп» (код ЄДРПОУ 35935646);

-ТОВ «НВП Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 24606612)

та просить розглянути вказане клопотання без участі особи, у якої знаходиться вказана інформація з метою недопущення зміни або знищення інформації, яка має інтерес для слідства.

З клопотання вбачається, що 28.10.2019 між Департаментом житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської ОДА в особі директора ОСОБА_1 (замовник) та товариством з обмеженою відповідальністю «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» в особі директора ОСОБА_2 (Генеральний підрядник) було укладено договір № 140 на виконання робіт по об`єкту «Капітальний ремонт площі Соборна м. Павлоград», відповідно до умов якого підрядник зобов`язується виконати роботи, в обумовлений строк у відповідності до технічних вимог і кошторисної документації, будівельних норм та правил.

10.12.2019 відомості за даним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019041880000143 за ч. 4 ст. 191 КК України та відповідно до ст. 216 КПК України визнано СВ Павлоградський ВП проведення досудового розслідування.

Згідно інформації Управління Служби безпеки України у Дніпропетровській області (вих. 55/24-3457 від 09.12.2019) директором ТОВ НСУ «Дніпроелектромонтаж» складено акт виконаних робіт за листопад 2019 року на суму 1 052 248,82грн., в який внесено недостовірні дані щодо експлуатації під час будівництва машин та обладнання, які фактично не використовувалися, у зв`язку з чим до вказаного офіційного документу внесено недостовірні відомості з метою отримання бюджетних коштів за неіснуючі послуги, на суму більш ніж 200тис. грн.

Крім того, відповідно до додаткової угоди № 1 до договору № 140 від 28.10.2019 фінансування вказаних робіт на 2019 рік збільшено до 17 572 086,67грн., посадовими особами можливе подальше використання бюджетних коштів аналогічним шляхом.

Таким чином встановлено, що фактично роботи по об`єкту «Капітальний ремонт площі Соборна м. Павлоград», не виконано в тих обсягах, які відображено в акті приймання виконаних будівельних робіт ф.КБ-2в, що свідчить про умисні дії посадових осіб ТОВ НСУ «Дніпроелектромонтаж» щодо привласнення грошових коштів шляхом складання завідомо неправдивих офіційних документів.

На теперішній час, з метою визначення, перевірки обсягів і вартості виконаних будівельних робіт та складеної первинної звітної документації з будівництва та їх відповідність проектно-кошторисній документації, вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва, призначено проведення судової інженерно-технічної експертизи.

Надання тимчасового доступу до документів, зазначених у переліку резолютивної частини клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Необхідність в тимчасовому доступі до інформації задля встановлення стану здійснення господарської діяльності, обсягу проведених ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» фінансово-господарських операцій, відображення вказаних операцій у податковій звітності ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж», доказування чи спростування факту незаконного отримання бюджетних коштів за неіснуючі послуги посадовими особами ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж», або іншими особами буде в подальшому буде мати доказове значення для проведення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Прокурор в судовому засіданні уточнив клопотання, зазначив, що вся інформація необхідна не з 01.01.2019, а з 28.10.2019 дати укладення договору на виконання робіт, та стосовно виконання робіт по об`єкту «Капітальний ремонт площі Соборна м. Павлоград», в подальшому надав додаткові матеріали, та просив розглянути клопотання без його участі.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, з`ясувавши обґрунтування щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, вважаю, що вказане клопотання слідчого має бути задоволено частково, оскільки базується на наданих слідчому судді доказах, що обґрунтовують доводи клопотання.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У клопотанні зазначено та обґрунтовано наданими копіями документів, що наявні достатні підстави вважати, що надання тимчасового доступу до документів, зазначених у переліку резолютивної частини клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, проведення експертизи. Необхідність в тимчасовому доступі до інформації задля встановлення стану здійснення господарської діяльності, обсягу проведених ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» фінансово-господарських операцій, відображення вказаних операцій у податковій звітності ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж», доказування чи спростування факту незаконного отримання бюджетних коштів за неіснуючі послуги посадовими особами ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж», та іншими юридичними особами зазначеними в клопотанні, буде в подальшому буде мати доказове значення для проведення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Матерілами доданими до клопотання підверджено інформацію щодо використання посадовими особами ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» офіційних документів щодо вартості та походження товарно-матеріальних цінностей, які використовуються під час виконання договору щодо капітального ремонту площі Соборної в м. Павлоград з використанням реквізитів інших підприємств, вказаних товариств ТОВ «Ніка - карат» (код ЄДРПОУ 41997143);ТОВ «Торговий дім «Конкурент» (код ЄДРПОУ 42705852);ТОВ «Ніка Профі-Н» (код ЄДРПОУ 41847296);ТОВ «Вест строй» (код ЄДРПОУ 41752110);ТОВ «Енерго лайф» (код ЄДРПОУ 41563588);ТОВ «Нікаснаб сервіс» (код ЄДРПОУ 4111598);ТОВ «Дніпроспецтранс» (код ЄДРПОУ 38836258);ТОВ «МКМ Транс» (код ЄДРПОУ 37275473);ТОВ «Рост буд інвест» (код ЄДРПОУ 35957282);ТОВ «ВТО Укрексп» (код ЄДРПОУ 35935646);ТОВ «НВП Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 24606612) , які не є виробниками продукції, яку поставляли на адресу ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж».

Необхідність в тимчасовому доступі до інформації стосовно наявних транспортних засобів у юридичних та фізичних осіб надасть можливість стороні обвинувачення отримати необхідні відомості, які в подальшому буде мати доказове значення для проведення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, відомості, що містяться в запитуваних документах мають значення доказів для кримінального провадження, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації і документів.

Враховуючи вищевикладене, є обґрунтована необхідність встановлення обставин у кримінальному провадженні, саме шляхом надання тимчасового доступу до документів, зазначених у переліку резолютивної частини клопотання, а також неможливість іншими способами довести вищевказані обставини, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. 131, 132, 159-164, 369 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції Шуть Т.М., погоджене із прокурором Павлоградської місцевої прокуратури Кобринчуком С.В. в рамках досудового розслідування кримінального провадження за ч. 4 ст. 191 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.12.2019 року за № 42019041880000143, про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції Шуть Т.М., слідчому СВ Павлоградського ВП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції Болотову Р.О. дозвіл на проведення тимчасового доступу (ознайомлення та вилучення) до інформації та документів стосовно ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467), які перебувають у володінні Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, б. 17а, а саме:

1.1. роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку інформації щодо:

-юридичної адреси та адреси фактичного місцезнаходження;

-виду господарської діяльності;

-стану господарської діяльності за період з 28.10.2019 по 14.02.2020;

-кількості працівників, працевлаштованих за період з 28.10.2019 по 14.02.2020 в окремому звітному періоді (із зазначенням прізвища ім`я та по батькові, індивідуального податкового номеру працівників);

-інформацію стосовно податкового розрахунку сум доходу, нарахованого та сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку по формі 1ДФ з 28.10.2019 року;

-суми доходів за результатами здійснення господарської діяльності за період з 28.10.2019 по 14.02.2020;

-суми статутного фонду;

1.2 інформації у вигляді роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку довідки про відкриті та закриті, станом на дату отримання ухвали суду, розрахункові рахунки ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) із зазначенням наступних даних: №, дата, відкриття та закриття розрахункового рахунку, вид рахунку, назва валюти, повна назва банку, МФО ;

1.3 засвідчених у встановленому порядку копій наступних документів:

-обліково-реєстраційної справи ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467;

-актів за результатами проведення документальних перевірок з питань дотримання ТОВ «НСУ «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467), ТОВ «Ніка Профі-Н» (код ЄДРПОУ 41847296), ТОВ «Вест строй» (код ЄДРПОУ 41752110) за період з 28.10.2019 по 14.02.2020 вимог податкового валютного та іншого законодавства України;

-довідок за результатами проведення зустрічних звірок за період з 28.10.2019 по 14.02.2020;

-роздруківок з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» автоматизованого співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту у розрізі контрагентів «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) (Додаток № 5 до декларації з ПДВ) за період з 28.10.2019 по 14.02.2020

-податкової звітності ТОВ «Нікопольське спеціалізоване управління «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467) з податку на додану вартість та з податку на прибуток з усіма додатками до них за період з 28.10.2019 по 14.02.2020,

1.4 картки платників податків із зазначенням банківських рахунків та витяг з Єдиного державного реєстру податкових накладних (покупець/продавець) із зазначенням товарів, робіт, послуг за наступними підприємствами:

-ТОВ НСУ «Дніпроелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 39111467);

-ТОВ «Ніка - карат» (код ЄДРПОУ 41997143);

-ТОВ «Торговий дім «Конкурент» (код ЄДРПОУ 42705852);

-ТОВ «Ніка Профі-Н» (код ЄДРПОУ 41847296);

-ТОВ «Вест строй» (код ЄДРПОУ 41752110);

-ТОВ «Енерго лайф» (код ЄДРПОУ 41563588);

-ТОВ «Нікаснаб сервіс» (код ЄДРПОУ 4111598);

-ТОВ «Дніпроспецтранс» (код ЄДРПОУ 38836258);

-ТОВ «МКМ Транс» (код ЄДРПОУ 37275473);

-ТОВ «Рост буд інвест» (код ЄДРПОУ 35957282);

-ТОВ «ВТО Укрексп» (код ЄДРПОУ 35935646);

-ТОВ «НВП Промспецбуд» (код ЄДРПОУ 24606612)

Відповідальній особі, в якої перебувають вищевказані документи, забезпечити вищевказаним прокурорам та слідчим тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження, примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя А.С. Зінченко