Ухвала суду № 87582976, 11.02.2020, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/14204/18

Провадження № 1-кс/522/2012/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 лютого 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Мандрика І.В. про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції Мандрик І.В., за погодженням із прокурором, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та можливість вилучення у АБ «Південний» (МФО 328209) відомостей про рух грошових коштів СВК «Дружба Народів» (код ЄДРПОУ 3766990), документів щодо відкриття та обслуговування рахунків.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Відповідно матеріалів кримінального провадження, службові особи СВК "Дружба Народів" (ЄДРПОУ 03766990) у період з січня по грудень 2017 року, використовуючи незаконний податковий кредит по неіснуючим господарським операціям із закупівлі скрапленого газу, дизельного палива, бензину, мінеральних добрив з контрагентами – постачальниками ТОВ «Атлант-Оіл ЛТД», ТОВ «Нафтопромтрейд», ТОВ «Тир-Буд 1», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «Полісся 2016», ТОВ «Грейс Трейд», ТОВ «Барата», а також шляхом реалізації сільськогосподарської продукції без відображення у звітності ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6270383,01 грн.

Також з матеріалів кримінального провадження вбачається незаконне зняття з рахунків підприємства готівкових коштів нібито для розрахунку з орендодавцями земельних ділянок та з метою повернення фінансової допомоги.

Встановлено, що СВК «Дружба Народів» (код ЄДРПОУ 3766990) 03.02.2003 в Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209) відкрито рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), який закрито 13.05.2019.

В Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209) можуть зберігатись наступні документи: відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договори на обслуговування системи “клієнт-банк”, акти про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошові чеки на отримання готівки з рахунків, документи, що стали підставою для знаття коштів з рахунків.

Дані документи можуть перебувати у володінні та зберігатись лише в Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та можуть містити відомості, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення експертиз у кримінальному провадженні, для ідентифікації осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

Окрім цього, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Виклик у судове засідання службових осіб Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209) може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно поданої ним заяви, просив розглядати клопотання за його відсутності, а також надав додаткові матеріали кримінального провадження щодо правопорушень, допущених СВК «Дружба Народів» у серпні 2019 року.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у володінні банківської установи мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та відомостей.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції Мандрика І.В. про надання тимчасового доступу, – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у АБ "Пiвденний" (МФО 328209):

- відомостей про рух грошових коштів СВК «Дружба Народів» (код ЄДРПОУ 3766990), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) за період часу з 01.01.2017 по 13.05.2019;

- оригіналів документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209) клієнта СВК «Дружба Народів» (код ЄДРПОУ 3766990): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; документів, якими обґрунтовується необхідність зняття готівки; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; кредитної справи підприємства; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати; інших документів, що надавались СВК «Дружба Народів» (код ЄДРПОУ 3766990) до банківської установи, у тому числі на підтвердження використання знятих готівкових коштів.

Відповідальні особи АБ "Пiвденний" (МФО 328209) зобов`язані надати доступ до зазначених відомостей, речей, документів та можливість їх вилучення слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Мандрику Ігорю Віталійовичу, слідчим групи слідчих по даному кримінальному провадженню – Сич Владиславі Олександрівні, Холіну Дмитру Олексійовичу, Бабятинському Олександру Павловичу, Дегтяру Олександру Миколайовичу, Узуну Максиму Юрійовичу, Свінціцькому Ігорю В`ячеславовичу, Лук`янчук Євгенії Сергіївні, або іншим особам, що будуть діяти за дорученням, постановою слідчого.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іванов В.В.

11.02.2020