Ухвала суду № 87519810, 09.12.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/10868/19

Провадження по справі № 1-кс/752/11095/19

У Х В А Л А

09.12.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Плахотнюк К.Г., за участю секретаря судового засідання Рєзнік В.Г., в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання в межах кримінального провадження № 42018100000001185 зареєстрованого до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.12.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 212 КК України прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу Столярчука Андрія Юрійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу Столярчука А.Ю. про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35.

В обґрунтування заявлених вимог, прокурор відділу прокуратури м. Києва зазначив, що СВ Голосіївського УП ГУНП в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 20.12.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000001185, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 212 КК України.

Звертаючись з зазначеним клопотанням прокурор просив розглянути клопотання за відсутності представників Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.

Прокурор відділу прокуратури м. Києва юрист 1 класу Столярчук А.Ю. подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юриста 1 класу Столярчука А.Ю. про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Правилами ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35 та додані до нього документи слідчий суддя встановив.

За даними витягу з кримінального провадження №42018100000001185 зареєстрованого до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.12.2018 року року внесено повідомлення про те, що під час проведення досудового розслідування в іншому кримінальному провадженні та за за результатами моніторингу судових рішень в Єдиному державному реєстрі судових рішень на предмет адміністрування та контролю за сплатою акцизного збору підприємствами, що займаються реалізацією пального, встановлені факти зловживання службовими особами ТОВ "Вог Рітейл" своїм службовим становищем та ухилення від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів в частині несплати акцизного збору у 2016 році на загальну суму понад 17,4 млн. грн, що може свідчити про ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та можливого зловживання своїм службовим становищем співробітниками ДФС України при невжитті заходів належного контролю за повнотою сплати податків. Вказані факти підтверджуються рішеннями судів у адміністративних справах № 826/3385/17 та 803/424/18.

Органом досудового розслідування в межах кримінального провадження №42018100000001185 під час проведення моніторингу судових рішень в Єдиному державному реєстрі судових рішень встановлено, що висновки акту контролюючого органу, які були складені за результатами проведення документальної позапланової перевірки ТОВ "Вог Рітейл" на підставі фактичних перевірок, проведених за місцями фактичного провадження діяльності автозаправних станцій, під час яких перевірялися повнота та достовірність декларування акцизного податку у деклараціях з акцизного податку, досліджувались фіскальні звітні чеки, проводився аналіз реалізації пального по видах палива, за результатами оцінки яких податковим органом встановлено заниження акцизного податку з реалізованого (відпущеного) пального всього у загальній сумі 6 030 063,05 грн.

При розслідуванні даного злочину в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до інформації про обставини вчинення кримінального правопорушення, яке досліджується в межах кримінального провадження №42018100000001185, яка в свою чергу знаходиться у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35.

За результатами розгляду клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Столярчука А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з поданого клопотання та доданих до нього вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, що перебуває у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.

На підставі викладеного,керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва юристом 1 класу Столярчука А.Ю. в межах кримінального провадження № 42018100000001185 зареєстрованого до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.12.2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури м. Києва Столярчуку А.Ю., прокурорам групи прокурорів у межах кримінального провадження № 42018100000001185 , чи за їх дорученням іншим уповноваженим особам відповідно до вимог КПК України у кримінальному провадженні № 42018100000001185 на тимчасовий доступ до копій документів, що перебувають у володінні Львівського управління Офісу ВПП ДФС за адресою: м. Львів, вул. Стрийська, 35, з можливістю вилучення належно завірених копій, а саме:

копію акту позапланової невиїзної документальної перевірки (№ акту 226/28-06-48-06/37821544 від 10.11.2017) ТзОВ «ВОГ Рітейл» (код за ЄДРПОУ 37821544);

- копія податкового повідомлення-рішення Львівського управління Офісу ВПП ДФС від 29.11.2017 винесеного на підставі акту позапланової невиїзної документальної перевірки (№ акту 226/28-06-48-06/37821544 від 10.11.2017) ТзОВ «ВОГ Рітейл» (код за ЄДРПОУ 37821544).

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя К.Г. Плахотнюк