Ухвала суду № 87487551, 22.01.2020, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/6296/20

Провадження № 1-кс/201/348/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., за участю секретаря судового засідання Кисельової В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Миц Ірини Володимирівни. погоджене прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області Савонік І.В., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000039 від 27.11.2019 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Миц Ірини Володимирівни. погоджене прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області Савонік І.В., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000039 від 27.11.2019 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850), яке зареєстровано за адресою: Дніпропетровськаобласть, м. Кривий Ріг,вул. Електрична, б. 1, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства протягом січня - грудня 2016 року, порушуючи вимоги п. 57.1 ст. 57 Податкового кодексу України, діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, не сплатили в повному обсязі обчислені та ті, що підлягають до сплати, задекларовані зобов`язання з ПДВ в сумі 32 443 050 грн., та у грудні 2018 року, в порушення вимог Податкового кодексу України, діючи умисно, шляхом внесення до податкової звітності неправдивих відомостей щодо придбання товарів від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Ліга Роялс» (код ЄДРПОУ 42280396) та ТОВ «Промбуд монтаж» (код ЄДРПОУ 41485787), безпідставно сформували податковий кредитна суму 5 018 837 грн., що надало їм можливість занизити податкові зобов`язання з податку на додану вартість та ухилитися від сплати податку на додану вартість на суму 5 018 837 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів на загальну суму 37 461 887, тобто в особливо великих розмірах.

Відповідно до висновку експертного дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультативний центр» службові особи АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)

в порушення п. 57.1 ст. 57 Податкового кодексу України протягом звітного періоду з січня – грудня 2016 року, не сплатили податок на додану вартість, а також у період грудня 2018 року завищили податковий кредит з податку на додану вартість.

Слідством встановлено, що у 2018 році досудовим органом СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровські області здійснювалось досудове розслідування кримінального провадження №32018040000000016 від 16.02.2018 року за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212

КК України, у відношенні службових осіб АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) (колишня назва ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)).

Під час досудового розслідування кримінального провадження №32018040000000016 були проведенні тимчасові доступи до речей і документів (виїмки) по банківських рахунках ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) за період з 01.01.2015 по 2018 рік, що охоплює період скоєння дійсного правопорушення за яким внесено відомості до ЄРДР.

Матеріали кримінального провадження №32018040000000016 від 16.02.2018 року за підозрою головного бухгалтера ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України були передані до Прокуратури Дніпропетровської області, які були направленні до Жовтневого районного суду м. Кривого Рогу у зв`язку з розглядом клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності відносно ОСОБА_1 .

Суддею Жовтневого районного суду Борис О.Н. було звільнено ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку із сплатою податків та відшкодування збитків, а кримінальне провадження №32018040000000016 було закрито на підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КК України.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження № 32019041670000039 від 27.11.2019 всіх оригіналів та копій тимчасових доступів до речей і документів (виїмок) по банківським рахункам АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) (колишня назва ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)), а саме: клопотань про тимчасовий доступ до речей і документів, ухвал про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, протоколів тимчасового доступу до речей і документів, описів речей і документів та документів до них: обліково - реєстраційні, юридичні справи ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850), роздруківки про рух грошових коштів, платіжних документів і чеків по банківським рахункам АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) (колишня назва ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)), для призначення та проведення судової економічної експертизи.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні службових осіб Жовтневого районного суду

м. Кривого Рогу, а саме у матеріалах кримінального провадження №32018040000000016 від 16.02.2018 року, яке закрите за п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, тобто можливість ознайомлення та вилучення всіх оригіналів та копій тимчасових доступів до речей і документів (виїмок) по банківським рахункам АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) (колишня назва ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 стю 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

З урахуванням викладеного відповідно ст. 36 КПК України та ст. 40 КПК України дозвіл на проведення тимчасового доступу може бути наданий лише слідчому (прокурору), який подав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, у даному випадку – старшому слідчому з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області - Миц Ірині Володимирівні .

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Миц Ірині Володимирівні дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні службових осіб Жовтневого районного суду м. Кривого Рогу, а саме у матеріалах кримінального провадження №32018040000000016 від 16.02.2018 року, яке закрите за п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, тобто можливість ознайомлення та вилучення всіх оригіналів та копій тимчасових доступів до речей і документів (виїмок) по банківським рахункам АТ «Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850) (колишня назва ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850)), в тому числі: клопотань про тимчасовий доступ до речей і документів, ухвал про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, протоколів тимчасового доступу до речей і документів, описів речей і документів та документів до них: обліково - реєстраційні, юридичні справи ПАТ Криворізька теплоцентраль» (код ЄДРПОУ 00130850), роздруківки про рух грошових коштів, платіжних документів і чеків, які перебували у володінні ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005), АТ "УКРЕКСІМБАНК" (МФО 322313), АТ "УКРЕКСIМБАНК", м. Кривий Рiг (МФО 305589), АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), ПАТ "ПРОМIНВЕСТБАНК" (МФО 300012), ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Кривий Рiг (МФО 305750), ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК" (МФО 380838), ПАТ «ПРОМІНВЕСТБАНК» в м. Кривий Ріг Дніпропетровської області (МФО 305493), Дніпропетровського обласного управління публічного акціонерного товариства "ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ" (МФО 305482), АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), ПАТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050), ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ (МФО 899998), ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), ГУ ДКСУ у Дніпропетровській області (МФО 805012), ПАТ "БГ БАНК" (МФО 320995), ПАТ "А - БАНК" (МФО 307770)..

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.С. Наумова