Ухвала суду № 87449404, 29.01.2020, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/187/20

Справа № 754/741/20

У Х В А Л А

Іменем України

29 січня 2020 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - Шмигельський Д.І.,

за участю секретаря: - Смаглієнко О.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланіна Володимира Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

21.01.2020 року старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланін В.О., за погодженням прокурора Прокуратури м. Києва Хацкова Д.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000190 від 28.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) у період з 01.01.2018 по 31.12.2018 року сформували податковий кредит від імпортерів, а саме: ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» (код 41137662) за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично в адресу ТОВ «Інвест Трейд Галс» не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів купівлі - продажу без відповідного відображення їх реалізації в податковому обліку. Крім того, згідно відомостей з АІС «Податковий блок», підприємство ТОВ «Інвест Трейд Галс» сформований податковий кредит за результатами вищезазначеної фіктивної фінансово-господарської операції реалізувало в адресу: ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064) та ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), про що свідчить проведення безтоварних операцій, що підтверджуються актами документальних перевірок ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Білдкомпані». Таким чином, ТОВ «Інвест Трейд Галс» шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, на суму 4 167 633,33 грн. ПДВ.

На теперішній день з метою встановлення фактичних покупців імпортованих автотранспортних засобів, для ідентифікації автомобілів, які було документально реалізовано на підприємство ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) без поставки товару та відображення ідентифікаційних номерів (шасі) вантажних автомобілів марки «RENAULT» моделі «KANGOO», а також для встановлення винних у кримінальному правопорушення осіб та притягнення винних до відповідальності, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стали підставами для державної реєстрації (перереєстрації) імпортованих автотранспортних засобів, а саме: документів на підставі яких було здійснено реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку (довіреності, договори купівлі-продажу, договори дарування, договори міни (або інші документи на підставі яких відбувався перехід права власності), свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів, висновки експертних досліджень, акти прийому-передачі автомобілів, копії документів, посвідчуючих особу власника транспортного засобу, заяви, квитанції та інші документи, які укладались щодо реєстраційних дій) зазначених транспортних засобів, з моменту їх постановлення на облік в територіальних сервісних центрах МВС України по дату оголошення ухвали.

Вказані документи знаходяться в уповноважених осіб територіальних (регіональних) сервісних центрах МВС України, які усі підпорядковані Головному сервісному центру МВС України, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Лук`янівська, 62.

Іншим способом, аніж вилучити в уповноважених осіб Головного сервісного центру МВС України оригіналів документів, які стали підставами для державної реєстрації (перереєстрації) імпортованих автотранспортних засобів, неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

При цьому, слідчий зазначає, що у випадку участі у судовому засіданні особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати, існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, просить провести розгляд клопотання без участі представника юридичної особи, у володіння якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

В судове засідання старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланін В.О. не з`явився, просить провести розгляди клопотання у його відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, проходив без участі особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні уповноважених осіб Головного сервісного центру МВС України, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Маланіна Володимира Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марині Віталіївні, слідчому з ОВС третього слідчого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Маланіну Володимиру Олеговичу, слідчим, діючим на підставі постанови наданої в порядку ст. 218 КПК України, а також оперативним співробітникам діючим на підставі доручення, наданого в порядку ст. 40 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яка знаходиться у володінні уповноважених осіб Головного сервісного центру МВС України, який розташований за адресою: м. Київ, вул. Лук`янівська, 62, а саме: документів на підставі яких було здійснено реєстрації, перереєстрації та зняття з обліку (довіреності, договори купівлі-продажу, договори дарування, договори міни (або інші документи на підставі яких відбувався перехід права власності), свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів, висновки експертних досліджень, акти прийому-передачі автомобілів, копії документів, посвідчуючих особу власника транспортного засобу, заяви, квитанції та інші документи, які укладались щодо реєстраційних дій) наступних транспортних засобів:

Вантажні автомобiлі марки "RENAULT", модель "KANGOO", з наступними iдентифiкацiйними номерами кузова (шасi): НОМЕР_1 ; НОМЕР_2; НОМЕР_90; НОМЕР_3; НОМЕР_39; НОМЕР_40; НОМЕР_41; НОМЕР_4; НОМЕР_5; НОМЕР_91; НОМЕР_42; НОМЕР_46; НОМЕР_6; НОМЕР_7; НОМЕР_70; НОМЕР_43; НОМЕР_44; НОМЕР_8; НОМЕР_9; НОМЕР_71; НОМЕР_72; НОМЕР_45; НОМЕР_10; НОМЕР_11; НОМЕР_47; НОМЕР_73; НОМЕР_74; НОМЕР_12; НОМЕР_13; НОМЕР_48; НОМЕР_92; НОМЕР_75; НОМЕР_14; НОМЕР_15; НОМЕР_49; НОМЕР_57; НОМЕР_93; НОМЕР_16; НОМЕР_17; НОМЕР_50; НОМЕР_51; НОМЕР_52; НОМЕР_18; НОМЕР_19; НОМЕР_76; НОМЕР_53; НОМЕР_54; НОМЕР_20; НОМЕР_21; НОМЕР_94; НОМЕР_77; НОМЕР_55; НОМЕР_22; НОМЕР_23; НОМЕР_79; НОМЕР_95; НОМЕР_56; НОМЕР_24; НОМЕР_25; НОМЕР_80; НОМЕР_96; НОМЕР_97; НОМЕР_26; НОМЕР_27; НОМЕР_81; НОМЕР_82; НОМЕР_98; НОМЕР_28; НОМЕР_29; НОМЕР_83; НОМЕР_84; НОМЕР_99; НОМЕР_30; НОМЕР_31; НОМЕР_100; НОМЕР_85; НОМЕР_86; НОМЕР_32; НОМЕР_33; НОМЕР_101; НОМЕР_102; НОМЕР_87; НОМЕР_34; НОМЕР_35; НОМЕР_36; НОМЕР_88; НОМЕР_88; НОМЕР_36; НОМЕР_37; НОМЕР_38; НОМЕР_103; НОМЕР_118; НОМЕР_78; НОМЕР_58; НОМЕР_59; НОМЕР_104; НОМЕР_119; НОМЕР_122; НОМЕР_60; НОМЕР_61; НОМЕР_105; НОМЕР_106; НОМЕР_120; НОМЕР_62; НОМЕР_63; НОМЕР_123; НОМЕР_107; НОМЕР_121; НОМЕР_64; НОМЕР_65; НОМЕР_124; НОМЕР_108; НОМЕР_109; НОМЕР_66; НОМЕР_67; НОМЕР_162; НОМЕР_125; НОМЕР_110; НОМЕР_68; НОМЕР_69; НОМЕР_163; НОМЕР_126; НОМЕР_111; НОМЕР_89; НОМЕР_148; НОМЕР_164; НОМЕР_165; НОМЕР_112; НОМЕР_113; НОМЕР_149; НОМЕР_166; НОМЕР_127; НОМЕР_114; НОМЕР_150; НОМЕР_151; НОМЕР_160; НОМЕР_115; НОМЕР_116; НОМЕР_168; НОМЕР_152; НОМЕР_161; НОМЕР_117; НОМЕР_167; НОМЕР_153; НОМЕР_154; НОМЕР_128; НОМЕР_129; НОМЕР_205; НОМЕР_222; НОМЕР_155; НОМЕР_130; НОМЕР_131; НОМЕР_206; НОМЕР_223; НОМЕР_156; НОМЕР_132; НОМЕР_207; НОМЕР_224; НОМЕР_157; НОМЕР_133; НОМЕР_134; НОМЕР_208; НОМЕР_209; НОМЕР_158; НОМЕР_135; НОМЕР_159; НОМЕР_225; НОМЕР_210; НОМЕР_136; НОМЕР_137; НОМЕР_226; НОМЕР_227; НОМЕР_211; НОМЕР_138; НОМЕР_169; НОМЕР_228; НОМЕР_229; НОМЕР_139; НОМЕР_140; НОМЕР_170; НОМЕР_232; НОМЕР_230; НОМЕР_141; НОМЕР_171; НОМЕР_172; НОМЕР_233; НОМЕР_142; НОМЕР_143; НОМЕР_212; НОМЕР_173; НОМЕР_213; НОМЕР_144; НОМЕР_234; НОМЕР_174; НОМЕР_175; НОМЕР_145; НОМЕР_146; НОМЕР_235; НОМЕР_236; НОМЕР_176; НОМЕР_147; НОМЕР_214; НОМЕР_237; НОМЕР_177; НОМЕР_178; НОМЕР_182; НОМЕР_215; НОМЕР_242; НОМЕР_179; НОМЕР_180; НОМЕР_183; НОМЕР_216; НОМЕР_217; НОМЕР_181; НОМЕР_184; НОМЕР_238; НОМЕР_231; НОМЕР_218; НОМЕР_185; НОМЕР_186; НОМЕР_239; НОМЕР_240; НОМЕР_219; НОМЕР_187; НОМЕР_188; НОМЕР_264; НОМЕР_241; НОМЕР_220; НОМЕР_189; НОМЕР_259; НОМЕР_265; НОМЕР_221; НОМЕР_190; НОМЕР_191; НОМЕР_260; НОМЕР_266; НОМЕР_270; НОМЕР_192; НОМЕР_243; НОМЕР_261; НОМЕР_267; НОМЕР_193; НОМЕР_194; НОМЕР_244; НОМЕР_262; НОМЕР_263; НОМЕР_195; НОМЕР_245; НОМЕР_246; НОМЕР_271; НОМЕР_196; НОМЕР_197; НОМЕР_268; НОМЕР_247; НОМЕР_269; НОМЕР_198; НОМЕР_199; НОМЕР_279; НОМЕР_248; НОМЕР_272; НОМЕР_200; НОМЕР_273; НОМЕР_249; НОМЕР_250; НОМЕР_201; НОМЕР_202; НОМЕР_274; НОМЕР_275; НОМЕР_251; НОМЕР_203; НОМЕР_280; НОМЕР_281; НОМЕР_252; НОМЕР_204; НОМЕР_282; НОМЕР_283; НОМЕР_284; НОМЕР_253; НОМЕР_254; НОМЕР_285; НОМЕР_286; НОМЕР_276; НОМЕР_255; НОМЕР_256; НОМЕР_289; НОМЕР_287; НОМЕР_277; НОМЕР_257; НОМЕР_290; НОМЕР_291; НОМЕР_288; НОМЕР_258; НОМЕР_278; НОМЕР_292; НОМЕР_293; - за період з моменту постановлення вказаних автотранспортних засобів на облік в територіальних сервісних центрах МВС України по дату оголошення ухвали.

Зобов`язати уповноважених осіб Головного сервісного центру МВС України не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні

№ 32019100000000190.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.І. Шмигельський