Ухвала суду № 87449347, 09.12.2019, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/23398/19

провадження № 1-кс/753/7639/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" грудня 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Колесник О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. КиєвіХамайко В.І. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ «Кредобанк», у кримінальному провадженні №32018100000000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Хамайко В.І. за погодження з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Місюри Р.І., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення, що знаходяться в АТ «Кредобанк» стосовно відкриття, обслуговування й закриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Юртекс» (код ЄДРПОУ 31983722), за весь період функціонування даного рахунку.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що в провадженні другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018100000000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновку експертного дослідження ТОВ «Дослідний інформаційно - консультаційний центр» від 03.12.2018 №2-03/12/2018-дос, у період 2017-2018 років службові особи ТОВ «Козак» (код ЄДРПОУ 25400096), шляхом внесення неправдивих відомостей в податкову звітність ухилились від сплати податку на землю понад 8 млн. грн., чим завдано Державі збитків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Козак» (код ЄДРПОУ 25400096) орендував земельну ділянку за кадастровим номером: 8000000000:90:003:0058, площею 2,3122 кв. м. з цільовим призначенням: «для експлуатації та обслуговування комплексу будівель торговельного та адміністративного призначення і благоустрою зеленої зони» за адресою: вул. Ревуцького, 40 у Дарницькому районі м. Києва, а фактично на зазначеній земельній ділянці здійснюється будівництво житлового комплексу з багатоповерховими житловими будівлями (ЖК «Лебединий») в супереч цільовому призначенню.

Крім цього, встановлено, що ТОВ «Козак» входить до групи компаній «Perfect Group». До зазначеної групи також входять наступні підприємства: ТОВ «Ніка» Лтд» (код ЄДРПОУ 16399955), ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374), ТОВ «Перфект Груп Інвест» (код ЄДРПОУ 40244686), ТОВ «Спецбудінвест-17» (код ЄДРПОУ 33157360), ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723) та ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс» (код ЄДРПОУ 34938583). Група компаній «Perfect Group» здійснює залучення коштів інвесторів будівництва житлового комплексу «Лебединий» із використанням розрахункових рахунків АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» (код ЄДРПОУ 40468695, код ЄДРІСІ 13300406), тобто покупці квартир у ЖК «Лебединий» перераховують грошові кошти за квартири на розрахункові рахунки ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс» (код ЄДРПОУ 34938583) та АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» (код ЄРПОУ 40468695, код ЄДРІСІ 13300406).

Встановлено, що замовником будівельних робіт ЖК «Лебединий» виступає ТОВ «Ніка» Лтд», генеральними підрядниками на об`єкті будівництва є ТОВ «Бориспільміськбуд» та ТОВ «Спецмехбуд 21», а саму земельну ділянку як зазначалось вище орендував до вересня 2019 року ТОВ «Козак» на підставі договору оренди між ТОВ «Козак» та Головним управлінням земельних ресурсів КМДА.

В ході проведення заходів, спрямованих на з`ясування механізму залучення коштів від інвесторів будівництва (фізичних осіб - покупців квартир) встановлено, що оформлення договорів придбання інвестиційних сертифікатів здійснюється в офісному приміщенні «Perfect Group», яке розташоване у м. Києві по вул. Саперне Поле, буд. 14/55. Також у вказаному приміщенні встановлено окрему конструкцію з вивіскою «Каса», в якій здійснюється прийом готівкових коштів за укладеними договорами придбання цінних паперів.

В подальшому на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. від 02.04.2019, здійснено тимчасові доступи до розрахункових рахунків АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» та ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс» в результаті чого встановлено чисельні операції з переведення грошових коштів від АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» в адресу ТОВ «Юртекс», про що складено відповідні протоколи огляду.

Ймовірно частина грошових коштів з вказаних фондів, які не витратили на будівництво, під видом вищевказаних транзакцій переводяться з вищезазначених фондів на рахунки ТОВ «Юртекс», відкриті в АТ «Кредобанк», а в подальшому в адресу підприємств з ознаками фіктивності з метою переведення у готівку для посадових осіб «Perfect Group» без сплати податків в Державний бюджет.

Відповідно до бази даних ГУ ДФС у м. Києві АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Юртекс» (код ЄДРПОУ 31983722) має наступний рахунок № НОМЕР_1 в АТ «Кредобанк» (МФО 325365).

З метою встановлення реального руху грошових коштів та встановлення підприємств і осіб причетних до незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вищевказаним рахункам, а саме: роздруківки руху коштів по рахункам із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за весь період функціонування рахунків; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення проведення слідчих дій.

Зазначені документи ТОВ «Юртекс» необхідно вилучити у АТ «Кредобанк» з метою дослідження обставин відкриття та використання рахунків, факт та обставини перерахування коштів за відповідні товарно - матеріальні цінності від фізичних осіб - інвесторів та зняття грошових коштів, причетності невстановлених осіб до зняття грошових коштів, адже іншим способом ніж вилучення документів вищезазначених підприємств, які знаходяться у АТ «Кредобанк» неможливо здійснити вищевикладені процесуальні дії, які необхідно здійснити з метою виконання завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 КПК України - швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник АТ «Кредобанк» до суду не викликався.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно положень ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.

Як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений тим, що відображені у них дані, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться в АТ «Кредобанк» а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 369-372 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. КиєвіХамайко В.І. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ «Кредобанк», у кримінальному провадженні №32018100000000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Хамайку В.І. та слідчим другого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві: Дячуку Г.В., Рудюку О.С., Цермолонському В.В., Музиці Ю.В., Булачовій Л.О., Полончуку С.Ю., Осипчуку Р.В. або за їх дорученням оперуповноваженим другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві: Пархоменку Д.І., Іванову Д.О., Герасимчуку В.О., Мєшкову О.С., Карась О.Г., Озєрову О.В., Прокопцю С.В., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Коваль О.В., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В., Латиш О., Барабашу С.В., Піяку Д.Л., Харчуку В.В., Науменку С.В. (у відповідності до ст.ст.36, 40, 41, 110, ч.6 ст.218 КПК України) тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття й обслуговування й закриття рахунку № НОМЕР_1 в АТ «Кредобанк» (МФО 325365), яким користувалось ТОВ «Юртекс» (код ЄДРПОУ 31983722), за весь період функціонування вищевказаних рахунків з можливістю їх вилучення на електронних і паперових носіях, для забезпечення проведення слідчих дій, а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по зазначеним рахункам ТОВ «Юртекс» за весь період функціонування;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на вищевказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за весь період функціонування;

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунку;

-договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

-документів щодо придбання та реалізації векселів;

-інші документи, що знаходяться у володінні вищевказаних банківських установ відносно вищезазначених клієнтів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: