Ухвала суду № 87420265, 27.01.2020, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/723/20

Справа № 760/1578/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Литвиненко Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Тимченко К.І., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000443 від 12.06.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 2 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Файний Друк Продакшн» (код 38603344), зареєстрованого у м. Києві, використовуючи реквізити транзитного підприємства ТОВ «Конкіст» (код 41644239), у період серпня-листопада 2018р. ухилились від сплати податків шляхом перерахування грошових коштів на підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Роквел Груп» (код 40998870), ТОВ «Бенефіт Партнер» (код 42186364), ТОВ «Вейв Контракт» (код 42216362), ТОВ «Апарт Маркет» (код 42194674), ТОВ «Брінг Трейд Інвест» (код 42346561), ТОВ «Гешефт Фінанс» (код 42198747), ТОВ «Магнето Стар» (код 42271308), ТОВ «Фокус Десіжн» (код 42201974), ТОВ «Карат Постач» (код 42236436), ТОВ «Нобильт Люкс» (код 42272448), ТОВ «Агремант Постач» (код 42236389), ТОВ «Сталтек» (код 42051529), ТОВ «Квінтед» (код 42051644), ТОВ «Адлер Люкс» (код 42198904), ТОВ «Трейдфлеш» (код 39901537), ТОВ «Тескомпані» (код 42221534), ТОВ «Торгтайм» (код 41857608), ТОВ «Креалюкс» (код 42221414), ТОВ «Софтпром» (код 41662022), ТОВ «Інет Сейлс» (код 42201817), ТОВ «Діаріс Пром» (код 42202249), ТОВ «Аксант» (код 41650635), ТОВ «Будклассік» (код 39938525), ТОВ «Екотехноком-Сіті» (код 39992734), ТОВ «Авіф-Аеро» (код 39997952), у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 720 793 грн., що є великим розміром.

В ході відпрацювання ТОВ «ФАЙНИЙ ДРУК ПРОДАКШН» та проведення аналізу баз даних ДФС України встановлено, що в період 2018р. підприємство придбало у ТОВ «Конкіст» (код 41644239, ДПІ 2650) папір, клей, проявник, картон, ізопропиловий спирт, фарбу та рулонну плівку на загальну суму 30 047 196грн., в тому числі ПДВ - 5 007 866грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ «КОНКІСТ» (не має власних активів, в податковій звітності зазначає кількість працюючих - 3 особи) купівлю зазначених товарів в податкових накладних формує від 26 СГД з ознаками «фіктивності».

В ході досудового розслідування допитані в якості свідків директори ТОВ «Бенефіт Партнер» (код 42186364), ТОВ «Адлер Люкс» (код 42198904), ТОВ «Гешефт Фінанс» (код 42198747) про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності товариств. Службові особи ТОВ «Вейв Контракт» (код 42216362) та ТОВ «Брінг Трейд Інвест» (код 42346561) повідомили, що останні зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду.

Крім того, встановлено, що ТОВ «КОНКІСТ» (код 41644239) останнього разу звітувало до контролюючих органів в березні 2019 року. На разі свою діяльність припинило. Новим постачальником товару ТОВ «ФАЙНИЙ ДРУК ПРОДАКШН» з номенклатурою: папір, клей, проявник, картон, ізопропиловий спирт, фарбу та рулонну плівку, являється новостворене товариство ТОВ «ТОЛІОС» (код 42680770).

Також встановлено, що ТОВ «ТОЛІОС» (код 42680770) являється правонаступником ТОВ «КОНКІСТ» (код 41644239). Вказане товариство також здійснює реалізацію товарно-матеріальних цінностей на ТОВ «ФАЙНИЙ ДРУК ПРОДАКШН» (код 38603344), при цьому придбання товарно-матеріальних цінностей здійснюється у ризикових суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «ІНТЕКС СМАРТ» (код 42869876), ТОВ «ЛІТОКС ПЛЮС» (код 42550482), ТОВ «НОМЕК ПОСТАЧ» (код 42872339), ТОВ «ОРХУС ПАРТНЕР» (код 42187248), ТОВ «ФЬЮЖН МАРКЕТ» (код 42202056), ТОВ «УКРТОРГ ПЕРСПЕКТИВА» (код 42197853), ТОВ «Діаріс Пром» (код 42202249), ТОВ «Кертас Інвест» ( код 41899281), ТОВ «Пірворк» (код 42050174), ТОВ «Волт Десіжн» (42617819), ТОВ «Айонік» (код 42617557) та інші.

В ході досудового розслідування допитано як свідків директорів ТОВ «Айонік» (код 42617557), ТОВ «Волт Десижн» (42617819) про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності товариств.

Крім того допитано як свідка керівника ТОВ «ІНТЕКС СМАРТ» (код 42869876), який повідомив, що зареєстрував товариство за грошову винагороду.

Крім цього, встановлено, що за даними суб`єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) відкриті рахунки ТОВ «Конкіст» (код 41644239), ТОВ «Бенефіт Партнер», ТОВ «Вейв Контракт» (код 42216362), ТОВ «Брінг Трейд Інвест» (код 42346561), ТОВ «Гешефт Фінанс» (код 42198747), ТОВ «Сталтек» (код 42051529), ТОВ «Трейдфлеш» (код 39901537), ТОВ «Будклассік» (код 39938525), ТОВ «Авіф-Аеро» (код 39997952), ТОВ «ОРХУС ПАРТНЕР» (код 42187248), ТОВ «УКРТОРГ ПЕРСПЕКТИВА» (код 42197853), ТОВ «Кертас Інвест» ( код 41899281).

Згідно проведеного тимчасового доступу до речей та документів АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) від 19.12.2019р., встановлено ІP-адреси, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомостей щодо реєстрації зазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера. ТОВ «Будклассік» (код 39938525) користуються послугами провайдера для доступу до Інтернету ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) і під час з`єднання користувалось наступною ІР-адресою, а саме: - 37.73.223.105, 37.73.167.207, 37.73.220.135, 37.73.196.41; ТОВ «Вейв Контракт» (код 42216362) користуються послугами провайдера для доступу до Інтернету ТОВ «Лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) і під час з`єднання користувалось наступною ІР-адресою, а саме: 37.73.102.176, 37.73.147.48, 37.73.191.81, 37.73.129.92; ТОВ «Гешефт Фінанс» (код 42198747) користуються послугами провайдера для доступу до Інтернету ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846) і під час з`єднання користувалось наступною ІР-адресою, а саме: 37.73.182.98.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Солом`янська, 11а, та містять інформацію щодо абонентів, яким надавалася у користування наступна IP- адреса: - 37.73.223.105, 37.73.167.207, 37.73.220.135, 37.73.196.41, 37.73.102.176, 37.73.147.48, 37.73.191.81, 37.73.129.92, 37.73.182.98, яка має істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Тимченко К.І. не з`явилася, проте 27.01.2020р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у її відсутності.

Крім того, слідчий Тимченко К.І. просила розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація щодо абонентів, яким надавалася у користування наступна IP- адреса: - 37.73.223.105, 37.73.167.207, 37.73.220.135, 37.73.196.41, 37.73.102.176, 37.73.147.48, 37.73.191.81, 37.73.129.92, 37.73.182.98, міститься в речах та документах, які перебувають у володінні ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Тимченко Катерини Ігорівни про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим з ОВС дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Тимченко Катерині Ігорівні, Тищенко Володимиру Леонідовичу, Ващенку Євгену Олеговичу, Стойнову Олександру Степановичу, Долоці Рустаму Івановичу, Зеленчуку Володимиру Олеговичу, Кравченку Івану Володимировичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ «лайфселл» (код ЄДРПОУ 22859846), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Солом`янська, 11а, з можливістю ознайомитися та здійснити виїмку належним чином завірених їх копій, а саме:

- інформації про абонентів, яким надавалася у користування наступна IP- адреса: - 37.73.223.105, 37.73.167.207, 37.73.220.135, 37.73.196.41, 37.73.102.176, 37.73.147.48, 37.73.191.81, 37.73.129.92, 37.73.182.98, із зазначенням ПІБ та дата народження абонента, адреси реєстрації, реквізитів підприємства та інших конкретизуючих даних, номеру мобільного телефону (або картки, яка була задіяна у бездротовому модемі) та ІМЕІ, адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адреси надсилання рахунків за користування Інтернетом;

- копії договорів на абонентське обслуговування та інше, за період 2018 року (у разі, якщо послуги з доступу до мережі Інтернет надавалися за допомогою дротового зв`язку, зазначити за якою саме адресою (повна адреса житлового будинку або приміщення, номер поверху та кімнати, квартири, інші ідентифікуючі ознаки) надавались чи надаються послуги з доступу до мережі Інтернет з перелічених IP-адрес, реквізитів осіб (підприємств) з якими було укладено відповідні договори).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк