Ухвала суду № 87406746, 03.02.2020, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6238/19

пр.№ 1-кс/464/172/20

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 лютого 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., секретар судового засідання Гаврилишин О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиша В.Д. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиш В.Д. у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000076 від 02.10.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Леськів А.В., про надання тимчасового доступу оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, які перебувають у володінні (приміщенні) АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д.

Старший слідчий в судове засідання не з`явилася, подав клопотання, в якому просить розглядати клопотання у його відсутності.

Представник АТ КБ «ПРИВАТБАНК» належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з`явився.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000076 від 02.10.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали перевірки ТОВ «ГАЛ ПАРТС» (код ЄДРПОУ 37824786) ОУ ГУ ДФС у Львівській, згідно яких службові особи ТОВ «ГАЛ ПАРТС» (код ЄДРПОУ 37824786) в період 2018-2019 років, здійснюють незаконне ввезення на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів без оформлення митних процедур, шляхом подрібнення партій з використанням послуг підконтрольних мешканців прикордонних населених пунктів Львівської області. З метою документального прикриття походження даної групи товарів та мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість, податку на прибуток, службові особи ТОВ «ГАЛ ПАРТС» за період 2018-2019 років відобразили їх придбання від СГД з ознаками «ризиковості» ТОВ «ЕВЕЛАЙТ ЦЕНТР», ТОВ «МОНАКО ЛТД», ТОВ «СИЦИЛІЯ ЛТД», ТОВ «МОТАР», ТОВ «КОРТ ПАК», ТОВ «ВОЛИНЬ ХОЛОД» на загальну суму 21241000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 7363546 грн. в тому числі податку на додану вартість – 3540166 грн. та податку на прибуток в сумі 3823380 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 – засновник ТОВ «ГАЛ ПАРТС», ТОВ «ТІР АВТО ТРЕЙД» використовує карткові рахунки відкриті в банківській установі АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) працівників підконтрольних йому підприємств ТОВ «ГАЛ ПАРТС», ТОВ «ТІР АВТО ТРЕЙД», а саме: ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ) ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 (і.п.н. НОМЕР_4 ) з метою отримання грошових коштів за незаконно реалізовані автозапчастини та комплектуючі до вантажних автомобілів.

Враховуючи викладене, з метою встановлення обставин реалізації незаконно ввезених на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів без відображення отриманого прибутку підприємством ТОВ «ГАЛ ПАРТС» шляхом поповнення грошовими коштами рахунків покупцями подальше їх використання, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до банківських документів вищезазначених фізичних осіб, які становлять банківську таємницю..

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Враховуючи вище наведене, клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Відповідно до обставин кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити. Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Уличу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишину Василю Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Поворознику Дмитру-Ростиславу Ростиславовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д, а саме:

- документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ) ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 (і.п.н. НОМЕР_4 ) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299);

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ) ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 (і.п.н. НОМЕР_4 ), відкритих в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за період з 01.01.2018 по 03.02.2020 в паперовому та електронному вигляді;

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

- копії матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер банкоматів, відділень в яких здійснювалось знаття готівкових коштів з рахунків ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ) ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 (і.п.н. НОМЕР_4 ) відкритих в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) через банкомати та касу банку за період з 01.01.2018 по 03.02.2020.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1Д.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя М.В. Борачок