Ухвала суду № 87338891, 31.01.2020, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/2195/20

Провадження №1-кс/127/1097/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Мойсюк А.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції Мазур Олександри Валеріївни про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенант податкової міліції Мазур Олександра Валеріївна звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивованотим,що СУфінансових розслідуваньГУ ДФСу Вінницькійобласті проводитьсядосудове розслідуваннякримінального провадження№ 42019020000000088від 10.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що службові особи ТОВ -Підприємство Авіс у листопаді 2017 року на суму 100 000 грн. та у січні 2018 року в сумі 324 999,99 грн. незаконно заявили до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість та незаконно отримали з державного бюджету 424 999,99 грн., діючи за попередньою змовою із службовими особами ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985) та ФОП ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ). Встановлено, що в період листопада 2017 року та січня 2018 року ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985) здійснило псевдо реалізацію ТМЦ (соняшника) на адресу підприємства-відшкодувальника ТОВ - Підприємство Авіс. Окрім того, встановлено, що у ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985) відсутнє придбання соняшнику у платників ПДВ. Придбання соняшнику останній імітує від підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців. Одним із таких являється ФОП ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 ). В подальшому, на підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 23.12.2019 року здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ - Підприємство Авіс (код за ЄДРПОУ 13304871) по проведених фінансово-господарських операцій з ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985 м. Вінниця) в період 2017-2018 рр.Таким чином, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985), в період проведення взаєморозрахунків з ТОВ - Підприємство Авіс (за поставку соняшника) та ФОП ОСОБА_1 (за придбання соняшника) використовували розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 відкритий в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478).В ході досудового розслідування допитаний в якості свідка директор ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985) ОСОБА_2 підтвердив, що розрахунок за поставку товару проводився в безготівковій формі на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 відкритий АБ Укргазбанк.З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунку ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985), який відкритий у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478). З метою з`ясування обставин відкриття рахунку та здійснення фінансових операцій ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985), напрямків перерахування та використання коштів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 відкритий в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк), роздруківки руху коштів по рахунку в період з 01.01.2017 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку.

Окрім того, необхідність вилучення оригіналів вказаних документів зумовлена потребами забезпечення під час подальшого досудового розслідування можливості призначення та проведення судово-почеркознавчих та судово-технічних експертиз щодо виконання (невиконання) підписів на них від імені відповідних уповноважених осіб суб`єкта господарювання, способу виконання відтисків печатки, послідовності та способів нанесення інших зображень, з яких складаються відповідні документи. Потреба в отримані оригіналів вказаних документів зумовлена вимогами Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5, якою передбачено їх надання експерту для проведення відповідного дослідження у ході проведення експертизи.Також вказані документи у ході подальшого розслідування забезпечать можливість призначення судово-економічної експертизи.

Враховуючи, що інформація про наявність рахунку ПП «Вінагро» (код за ЄДРПОУ 34765985), документи щодо відкриття та обслуговування даного рахунку, руху коштів по розрахунковому рахунку в період з 01.01.2017 по теперішній час, який відкритий в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), з метою встановлення обставин встановлення факту проведення розрахунків, перерахування коштів, особова справа мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею, а тому слідчий просив задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з`явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України. Суд, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання є недоведеним, необґрунтованим, а тому задоволенню не підлягає.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та здійснити їх виїмку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З огляду на вищевикладене, враховуючи, що в клопотанні відсутні будь які обґрунтування, підстави щодо надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні: АБ "УКРГАЗБАНК", а тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є необґрунтованим, не доведеним та таким, що задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Мазур Олександрі Валеріївні про тимчасовий доступ до документів у АБ "УКРГАЗБАНК".

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: