Ухвала суду № 87331071, 29.01.2020, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/9034/19

1-кс/755/460/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"29" січня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Павлікові Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва Хацковим Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

22 січня 2020 року слідча з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що четвертим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), в порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпня 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думкар», ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.

Крім того, встановлено, що ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) придбало у ТОВ «КВАДРОТЕХ» (код ЄДРПОУ 30745258), ТОВ «Науково-Виробництво підприємство «МЕДОКС» (код ЄДРПОУ 39880690), ТОВ «СПЕКТРУМ» (код ЄДРПОУ 32388191), ТОВ «ВАГОННО-РЕМОНТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРВАГОНМАШ» (код ЄДРПОУ 39758197), ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393) товарно-матеріальні цінності, які в подальшому реалізувало в адресу ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111).

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що: у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності: ТОВ «КВАДРОТЕХ» (код ЄДРПОУ 30745258), ТОВ «Науково-Виробництво підприємство «МЕДОКС» (код ЄДРПОУ 39880690), ТОВ «СПЕКТРУМ» (код ЄДРПОУ 32388191), ТОВ «ВАГОННО-РЕМОНТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРВАГОНМАШ» (код ЄДРПОУ 39758197); у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності: ТОВ «СПЕКТРУМ» (код ЄДРПОУ 32388191); у ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ» (МФО 320371) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності: ТОВ «Тренд опт»; у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності: ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393).

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках, з 01.01.2016 по дату винесення ухвали судом, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва Станковим О.П.

В судове засідання слідчий не з`явилась, подала заяву в якій просила клопотання задовольнити та розглянути за її відсутності.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Виходячи з викладеного на даний час виникла необхідність у отриманні документів, що знаходяться у володільця АТ КБ «Приватбанк», АТ АБ «РАДАБАНК», ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ», АТ «СБЕРБАНК».

Приймаючи до уваги наведене, а також те, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів та відомостей неможливо, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні АТ КБ «Приватбанк», АТ АБ «РАДАБАНК», ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ», АТ «СБЕРБАНК», а саме отриманні, належним чином завірених копій, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

постановив:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчим з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні, Кучер Альоні Миколаївні, Горчинському Андрію Сергійовичу, Сербіненко Альбіні Олексіївні, а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100000000270, тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

1) у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме:

- ТОВ «КВАДРОТЕХ» (код ЄДРПОУ 30745258) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 (980- UAH); ТОВ «Науково-Виробництво підприємство «МЕДОКС» (код ЄДРПОУ 39880690) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (980- UAH); ТОВ «СПЕКТРУМ» (код ЄДРПОУ 32388191) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 (980- UAH); ТОВ «ВАГОННО-РЕМОНТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРВАГОНМАШ» (код ЄДРПОУ 39758197) № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 (980- UAH) № НОМЕР_20 (978 - ЄВРО), № НОМЕР_21 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_22 (643 - РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ);

2) у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме:

- ТОВ «СПЕКТРУМ» (код ЄДРПОУ 32388191) № НОМЕР_23 (840 - ДОЛАР США), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (980- UAH) № НОМЕР_23 (978 - ЄВРО);

3) у ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ» (МФО 320371) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме:

- ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393) № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 (980- UAH);

4) у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) знаходяться у володінні наступні поточні банківські рахунки суб`єкта підприємницької діяльності, а саме:

- ТОВ «Тренд опт» (код ЄДРПОУ 41131393) № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 (980- UAH),

з метою вилучення документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали судом, а саме:

- Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2014 по дату винесення ухвали судом.

- Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку.

- Первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом.

- Договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції підприємств вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені підприємств, а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб.

- Договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

- Документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Службовим особам АТ КБ «Приватбанк», АТ АБ «РАДАБАНК», ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ», АТ «СБЕРБАНК» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.Г.Сазонова

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/9034/19.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому Ткач Ю.О.

Копія - АТ КБ «Приватбанк», АТ АБ «РАДАБАНК», ПАТ «БАНК «УКРАЇН.КАПIТАЛ», АТ «СБЕРБАНК».

Слідчий суддя М.Г.Сазонова