Ухвала суду № 87307427, 03.02.2020, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/1195/20

1-кс/295/464/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.02.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 12020060020000109 слідчим СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області Барановським М.А., погоджене прокурором Житомирської місцевої прокуратури Житомирської області Лугинцем О.С. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області Барановський М.А. зазначає, що в провадженні слідчих СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області перебуває кримінальне провадження №12020060020000109 від 09.01.2020 року, з попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що група невстановлених на даний час осіб підробила установчі та реєстраційні документи ТОВ "ЕЛЬТЕР" (код ЄДРПОУ 42230455), ТОВ "ДЕЛІКТ ПРОМГРУП" (код ЄДРПОУ 42182941), ТОВ «Ксіофан» (код ЄДРПОУ 42963195) та ТОВ «Мейлі Груп» (код ЄДРПОУ 42962956), що знаходяться на території м. Житомира.

Так, статутний капітал ТОВ "ЕЛЬТЕР" (код ЄДРПОУ 42230455) становить 1000 грн., підприємство не має власних потужностей виробництва, не знаходиться за місцем реєстрації, статутний капітал ТОВ "ДЕЛІКТ ПРОМГРУП" (код ЄДРПОУ 42182941) становить 2000 грн., підприємство також не має власних потужностей виробництва та не знаходиться за місцем реєстрації.

Керівником вищевказаних підприємств рахується громадянин ОСОБА_1 , однак який, згідно отриманої від нього інформації, ніякого відношення до їх реєстрації та діяльності не має. З приводу місця роботи пояснив, що працює неофіційно різноробочим на будівельних майданчиках, іноді виїздить на заробітки до Республіки Польща.

В той же час встановлено, що ТОВ «Ельтер» за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено здійснення реалізації (товарів, робіт та послуг) на суму, нібито, понад 14 млн. грн., а придбання, в свою чергу, у підприємства за вказаний період близько на 1 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась, нібито, наступним контрагентам: ПП «Бар`єр. Спешел Груп» (код ЄДРПОУ 35837479), ТОВ «Будпостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 42545425), ТОВ «Альфа-Проф» (код ЄДРПОУ 37164192), ТОВ «Знаки УА» (код ЄДРПОУ 37332960), ТОВ «Профініт-Інформ» (код ЄДРПОУ 39826481), ТОВ «Центр Фізичної Охорони» (код ЄДРПОУ 41897415).

Крім того, ТОВ "ДЕЛІКТ ПРОМГРУП" за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено, що, нібито, здійснило реалізацію (товарів, робіт та послуг) на суму, нібито, близько 384 млн. грн., а придбання, в свою чергу, у підприємства за вказаний період на суму близько 280 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась, нібито, через наступних контрагентів: ТОВ «Терра Агро Ресурс» (код ЄДРПОУ 41975791), ТОВ «Укр Агро Лімітед» (код ЄДРПОУ 42566288), ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017), ТОВ «Виробнича компанія «Єврофорвард Україна» (код ЄДРПОУ 41577283), ТОВ «Будметал 2017» (код ЄДРПОУ 41270209), ТОВ «Будстар Інвест» (код ЄДРПОУ 42105762), ТОВ «Фузіфокс» (код ЄДРПОУ 40060484), ТОВ «Агро Сільгосп Поставка» (код ЄДРПОУ 39822644), ТОВ «Агротрейд Груп Схід» (код ЄДРПОУ 43049725), ТОВ «Файзер Ком» (код ЄДРПОУ 42551161). Згідно отриманої інформації, ТОВ «Ксіофан» (код ЄДРПОУ 42963195) та ТОВ «Мейлі Груп» (код ЄДРПОУ 42962956) власних потужностей виробництва не має, за місцями реєстрації не знаходиться.

Разом з тим, в подальшому, між ТОВ «Делікт Промгруп», реєстраційні та установчі документи якого було підроблено, відбулись господарські взаємовідносини з ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017), а в останнього, в свою чергу, із ДП «Житомирський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 32008278), ДП «Хмельницький облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31100492), ДП «Київський Облдорупр» (код ЄДРПОУ 33096517), ДП «Вінницький облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 32054743), ДП «Рівненський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31994540), в результаті чого бюджету України могли бути заподіяні значні збитки.

Отже, для підтвердження відображених у податковому та бухгалтерському обліку проведених фінансово–господарських операцій між вищезазначеними підприємствами виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, що стали підставою таких фінансово–господарських операцій.

Ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 23.01.2020 року (справа №295/809/20) задоволено клопотання слідчого у провадженні та надано доступ до оригіналів документів ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017), з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів первинних бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017) з ТОВ «Делікт Промгруп» (код ЄРДПОУ 42182941) та ДП «Житомирський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 32008278).

ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017), що зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Зоологічна, 4а, офіс 139, перебуває на обліку та подає звітність до ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДПС у м. Києві, де і повинні зберігатись такі документи підприємства як: свідоцтва про реєстрацію платника; оригінали декларацій; розрахунків; актів планових та позапланових перевірок підприємства; податкова звітність; реєстри отриманих податкових накладних, ін.

На даний час наявна потреба в отриманні доступу до вищезазначених документів. Вилучення оригіналів зазначених документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій, а також для ідентифікації осіб, причетних до здійснення господарських операцій на підставі підроблених документів, ствердження чи спростування наявності самих операцій. Зазначені документи мають суттєве та безпосереднє значення для встановлення істини та обставин у кримінальному провадженні, відіграють важливу роль, як речові докази, оскільки містять на собі сліди вчинення кримінальних правопорушень, в тому числі, завідомо неправдиві відомості, на підставі яких між підприємствами вчинено ряд фінансово-господарських операцій. В зазначених документах наявна інформація, що не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що, в зв`язку із реєстрацією кримінального провадження та проведенням на даний час слідчих дій, не виключено обставин знищення та спотворення первинних документів, з метою приховання своїх неправомірних дій для уникнення кримінальної відповідальності. Крім того, слід зазначити, що вказані документи необхідні для проведення у провадженні ряду експертиз, в тому числі, судової економічної та судової почеркознавчої експертизи.

Слідчий в судове засідання не з`явився. Прокурор Житомирської місцевої прокуратури Лугинець О.С. додав до клопотання слідчого заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене та те, що зазначені документи мають суттєве та безпосереднє значення для встановлення істини та обставин у кримінальному провадженні, відіграють важливу роль, як речові докази, оскільки містять на собі сліди вчинення кримінальних правопорушень, в тому числі, завідомо неправдиві відомості, на підставі яких між підприємствами вчинено ряд фінансово-господарських операцій, крім того, в зазначених документах наявна інформація, що не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати прокурорам Житомирської місцевої прокуратури Капалу Роману Ігоровичу, Лугинцю Олексію Степановичу, Ступаку Максиму Олександровичу, слідчим слідчого відділу Житомирського відділу поліції Головного управління національної поліції в Житомирській області Крученюку Антону Сергійовичу, Нищук Вероніці Павлівні, Барановському Михайлу Анатолійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Дорбуд Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40945017), що знаходяться в Головному управлінні ДПС у м. Києвіза адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 24В, в тому числі, його відокремленому підрозділі – Державній податковій інспекції у Шевченківському районі ГУ ДПС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, з можливістю їх вилучення, а саме: свідоцтв про реєстрацію платника; декларацій; розрахунків; актів планових та позапланових перевірок підприємства з додатками; прийнятих повідомлень-рішень по складеним актам; відомостей щодо сплати донарахованих платежів, документів щодо оскарження повідомлень-рішень; належним чином завірених роздруківок податкової звітності, при поданні в електронному вигляді, квитанції №1 та №2 податкова звітність; реєстрів отриманих податкових накладних, інших документів, що стосуються звітності зазначеного підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 02.03.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: