YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Черкаська область

/

Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала суду № 87163318, 27.01.2020, Соснівський районний суд м. Черкас

Дата ухвалення

27.01.2020

Номер справи

712/804/20

Номер документу

87163318

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № 712/804/20

Провадження № 1кс/712/568/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 січня 2020 року Соснівський районний суд м. Черкаси в складі:

слідчого судді Троян Т.Є.,

при секретарі Ліпатовій Н.Г.

прокурора Палій Т.Л.

слідчого Сук І.А.

розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання внесене у кримінальному провадженні № 32019250000000022 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019250000000022, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.2019, за підозрою ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що голова правління ПрАТ «Черкасирибгосп» ОСОБА_1 , діючи спільно та за попередньою змовою з головним бухгалтером вказаного підприємства ОСОБА_2 , маючи єдиний умисел, спрямований на ухилення від сплати податків, при декларуванні земельного податку за 2018 рік, шляхом заниження ставки земельного податку за 2018 рік, а також не подачі податкових декларацій з плати за землю до ДПІ, в період з 01.01.2018 по 31.12.2018 умисно ухилилися від сплати земельного податку в сумі 7183600,22 грн., що становить 8154 неоподаткованих мінімумів доходів громадян на вказаний період часу та є особливо великим розміром.

23.01.2020 голові правління ПрАТ «Черкасирибгосп» ОСОБА_1 повідомлено про у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

23.01.2020 головному бухгалтеру ПрАТ «Черкасирибгосп» ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що діями вказаних службових осіб ПрАТ «Черкасирибгосп», кваліфікованими ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України, державі завдано шкоди в сумі 7183600,22 грн.

Розмір заподіяних кримінальними правопорушеннями збитків, відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України визначено висновком судово-економічної експертизи від 22.11.2019 №1914.

Відповідно до отриманої Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта від 10.12.2019 №192239394, встановлено, що у ПАТ «Черкасирибгосп» (ЄДРПОУ: 00476814) на праві власності зареєстровано наступне нерухоме майно:

-комплекс будівель та споруд за адресою: АДРЕСА_1 . Бузівка, вул. Ватутіна, 124А, реєстраційний номер об`єкта нерухомості 1014586771209;

-комплекс будівель та споруд за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер об`єкта нерухомості 942924071249;

-рибдільниця за адресою: АДРЕСА_3 , загальною площею (кв.м): 839.6, реєстраційний номер нерухомості 111565671249;

-нежитлова будівля, адміністративний будинок за адресою: АДРЕСА_4 , реєстраційний номер майна 11894702;

-нежитлова будівля за адресою: Черкаська область, м. Черкаси, вул. Портова, 5, реєстраційний номер майна 19139717;

-комплекс за адресою: Черкаська область, м. Черкаси, вул. Портова, 5, реєстраційний номер майна 14038449;

-комплекс будівель та споруд за адресою: Черкаська область, Кам`янський район, с Телепино, провулок Леніна, 2, реєстраційний номер майна 38208979;

-комплекс будівель та споруд за адресою: Черкаська область, Кам`янський район, с. Телепино, вул. Леніна, 72-А, реєстраційний номер майна 38208841;

-комплекс будівель та споруд за адресою: Черкаська область, Кам`янський район, с. Телепино, вул. Шевченка, 134-А, реєстраційний номер майна 38208722.

Згідно з інформацією з ГУ Держпродспоживслужби в Черкаській області від 16.01.2020 №14-Т/17-20 та Регіонального сервісного центру МВС України в Черкаській області від 21.01.2020 у ПАТ «Черкасирибгосп» (ЄДРПОУ: 00476814) на праві власності зареєстровано наступне рухоме майно:

-трактор колісний марки ЮМЗ-6КЛ, свідоцтво серії НОМЕР_1 , д.н.з НОМЕР_2 , 1991 року випуску;

-самохідне шасі марки Т-16, свідоцтво серії НОМЕР_3 , д.н.з. НОМЕР_4 , 1991 року випуску;

-трактор гусеничний марки ДТ-75, свідоцтво серії НОМЕР_5 , д.н.з НОМЕР_6 , 1990 року випуску;

-трактор колісний марки МТЗ-80, свідоцтво серії НОМЕР_7 , д.н.з НОМЕР_8 , 1990 року випуску;

-екскаватор марки CATERPILLA R206BFT, свідоцтво серії НОМЕР_9 , д.н.з НОМЕР_10 , 1992 року випуску;

-трактор гусеничний марки ДТ-75, свідоцтво серії НОМЕР_11 , д.н.з НОМЕР_12 , 1985 року випуску;

-навантажувач марки ПЕА-1.0, свідоцтво серії НОМЕР_13 , д.н.з НОМЕР_14 , 1991 року випуску;

-причіп марки 2 ПТС-4М, свідоцтво серії НОМЕР_15 , д.н.з НОМЕР_16 , 1983 року випуску;

-трактор колісний марки МТЗ-80, свідоцтво серії НОМЕР_17 , д.н.з НОМЕР_18 , 1991 року випуску;

-трактор колісний марки ЮМЗ-6, свідоцтво серії НОМЕР_19 , д.н.з НОМЕР_20 , 1971 року випуску;

-транспортний засіб марки УАЗ 3303 2445, свідоцтво серії НОМЕР_21 , д.н.з. НОМЕР_22 , № шасі НОМЕР_23 , 1989 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗІЛ 431410 НОМЕР_24 , свідоцтво серії НОМЕР_25 , д.н.з. НОМЕР_26 , № шасі НОМЕР_27 , 1991 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗІЛ-ММЗ 554М 6000, свідоцтво серії НОМЕР_28 , д.н.з. НОМЕР_29 , № шасі НОМЕР_30 , 1990 року випуску;

-транспортний засіб марки ВАЗ 21150 1500, свідоцтво серії НОМЕР_31 , д.н.з. НОМЕР_32 , № куз. НОМЕР_33 , 2004 року випуску;

-транспортний засіб марки DEFIAT DT125T 125, свідоцтво серії НОМЕР_34 , д.н.з. НОМЕР_35 , № шасі НОМЕР_36 , 2008 року випуску;

-транспортний засіб марки ВАЗ 21214 1690, свідоцтво серії НОМЕР_37 , д.н.з. НОМЕР_38 , № куз НОМЕР_39 , 2008 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 5312 4250, свідоцтво серії НОМЕР_40 , д.н.з. НОМЕР_41 , № шасі НОМЕР_42 , 1989 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ-ММЗ НОМЕР_43 , свідоцтво серії НОМЕР_44 , д.н.з. НОМЕР_45 , № шасі НОМЕР_46 , 1988 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 3221 2445, свідоцтво серії НОМЕР_47 , д.н.з. НОМЕР_48 , № шасі НОМЕР_49 , 1999 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 130 6000, свідоцтво серії НОМЕР_50 , д.н.з. НОМЕР_51 , № шасі НОМЕР_52 , 1990 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 554М 6000, свідоцтво серії НОМЕР_53 , д.н.з. НОМЕР_54 , № шасі НОМЕР_55 , 1988 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 431410 НОМЕР_24 , свідоцтво серії НОМЕР_56 , д.н.з. НОМЕР_57 , № шасі НОМЕР_58 , 1988 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 130 6000, свідоцтво серії НОМЕР_59 , д.н.з. НОМЕР_60 , № шасі НОМЕР_61 , 1990 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 554М 6000, свідоцтво серії НОМЕР_62 , д.н.з. НОМЕР_63 , № шасі НОМЕР_64 , 1989 року випуску;

-транспортний засіб марки КАМАЗ 5320 10850, свідоцтво серії НОМЕР_65 , д.н.з. НОМЕР_66 , № шасі НОМЕР_67 , 1991 року випуску;

-транспортний засіб марки ГКБ 8350, свідоцтво серії НОМЕР_68 , д.н.з. НОМЕР_69 , № шасі НОМЕР_70 , 1988 року випуску;

-транспортний засіб марки SUZUKI GRAND VITARA 1995, свідоцтво серії НОМЕР_71 , д.н.з. НОМЕР_72 , № шасі НОМЕР_73 , 2006 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 431419 НОМЕР_24 , свідоцтво серії НОМЕР_74 , д.н.з. НОМЕР_75 , № шасі НОМЕР_76 , 1989 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 431419 НОМЕР_24 , свідоцтво серії НОМЕР_77 , д.н.з. НОМЕР_78 , № шасі НОМЕР_79 , 1991 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ САЗ 5205 4250, свідоцтво серії НОМЕР_80 , д.н.з. НОМЕР_81 , № куз. НОМЕР_82 , 1991 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 130 6000, свідоцтво серії НОМЕР_83 , д.н.з. НОМЕР_84 , № двиг. 61, 1986 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ 130 6000, свідоцтво серії НОМЕР_85 , д.н.з. НОМЕР_86 , № двиг. НОМЕР_87 , 1988 року випуску;

-транспортний засіб марки УАЗ 469Б 2450, свідоцтво серії НОМЕР_88 , д.н.з. НОМЕР_89 , № шасі НОМЕР_90 , 1982 року випуску;

-транспортний засіб марки УАЗ 469 2445, свідоцтво серії НОМЕР_91 , д.н.з. НОМЕР_92 , № шасі 8261, 1984 року випуску;

-транспортний засіб марки ВАЗ 2121 1600, свідоцтво серії НОМЕР_93 , д.н.з. НОМЕР_94 , № куз. НОМЕР_95 , 1992 року випуску;

-транспортний засіб марки ВАЗ 2121 1690, свідоцтво серії НОМЕР_96 , д.н.з. НОМЕР_97 , № куз. НОМЕР_98 , 1991 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 5312 4250, свідоцтво серії НОМЕР_99 , д.н.з. НОМЕР_100 , № шасі НОМЕР_101 , 1990 року випуску;

-транспортний засіб марки УАЗ 469Б 2445, свідоцтво серії НОМЕР_102 , д.н.з. НОМЕР_103 , № шасі НОМЕР_104 , 1983 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 5312 4800, свідоцтво серії НОМЕР_105 , д.н.з. НОМЕР_106 , № двиг. НОМЕР_107 , 1987 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ ММЗ 554М, свідоцтво серії НОМЕР_108 , д.н.з. НОМЕР_109 , № шасі НОМЕР_110 , 1992 року випуску;

-транспортний засіб марки ЗИЛ ММЗ 554М 6000, свідоцтво серії НОМЕР_111 , д.н.з. НОМЕР_112 , № шасі НОМЕР_113 , 1990 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 53 4250, свідоцтво серії НОМЕР_114 , д.н.з. НОМЕР_115 , № шасі НОМЕР_116 , 1987 року випуску;

-транспортний засіб марки ГАЗ 704, свідоцтво серії НОМЕР_117 , д.н.з. НОМЕР_118 , № шасі НОМЕР_119 , 1963 року випуску.

Прокурором у кримінальному провадженні 23.01.2020 пред`явлено позов в інтересах держави в особі ГУ ДФС у Черкаській області до ПрАТ «Черкасирибгосп» щодо стягнення завданих державі збитків у вигляді несплачених податків у сумі 7183600,22 грн.

Враховуючи, що діями службових осіб ПрАТ «Черкасирибгосп» державі завдано шкоди в сумі 7183600,22 грн., з метою забезпечення її відшкодування виникла необхідність для накладення арешту на нерухоме та рухоме майно ПрАТ «Черкасирибгосп» у кримінальному провадженні №32019250000000022 від 26.06.2019.

Слідчий та Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити з підстав, викладених в ньому.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Заслухавши прокурора та слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає наступне.

Статтею 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно із п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 1 статті 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019250000000022, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.2019, за підозрою ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.