Ухвала суду № 87090348, 23.01.2020, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/33005/19

Провадження 1-кс/127/17927/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2020 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Предан А.А., за участі прокурора Березюка М.А., заінтересованої особи в розгляді клопотання ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Вінницької області юриста 1 класі Березюка Максима Анатолійовича, про накладення арешту на майно ТОВ «Пфаннер Бар», в рамках кримінального провадження № 42019020000000151 внесеному до ЄРДР 30.08.2019, за фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло вищевказане клопотання прокурора Березюка М.А. про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019020000000151 від 30.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту на майно.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ТОВ «ПФАННЕР БАР» (код ЄДРПОУ - 30425482, Вiнницька обл. м. Бар вул. Арсенальна буд. 3), з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у період 2016-2019 років здійснювали фіктивні господарські операцій по придбанню сільськогосподарської сировини (яблука, ожина, малина, смородина, чорноплідна горобина, чорниця та інші) у наступних фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_2 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 та ОСОБА_32 , всього на загальну суму 56 373 394 грн., незаконно формувавши таким чином витрати підприємства, ухилившись при цьому від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великому розмірі, що становить 9 880 778 грн. (акт податкової перевірки від 18.07.2019 №2539/14-11/30425482, ППР № 0008631411 від 19.08.2019.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що кошти від ТОВ «Пфаннер Бар» у безготівковій формі надходили на рахунки підконтрольних фізичних осіб підприємців за фіктивні операції та в подальшому обготівковувались через банкомати особами, які володіють доступом до рахунків підконтрольних ФОП та повертали у готівковій форма на ТОВ «Пфаннер Бар».

Так, ТОВ «Пфаннер Бар» (код ЄДРПОУ - 30425482), як юридична особа володіє цілісними майновими комплексами, будівлями та земельними ділянками, розмір частки 1/1, а саме:

земельна ділянка площею 23,5893 га кадастровий номер 0520210100:01:144:0010, цільове призначення - для будівництва та обслуговування будівель торгівлі за адресою: АДРЕСА_1 б;

земельна ділянка площею 0,0218 га кадастровий номер 0520210100:01:144:0011, цільове призначення - для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємств переробної, машинобудівної та іншої промисловості за адресою: АДРЕСА_1 б;

будівля, об`єкт не житлової нерухомості, загальною площею 208 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 б, земельна ділянка місця розташування: кадастровий номер 0520210100:01:144:0011, цільове призначення: для будівництва та обслуговування будівель торгівлі, площа: 0.0218 га;

цілісний майновий комплекс, загальною площею 67179,1 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ;

цілісний майновий комплекс, загальною площею 484,6 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ;

земельна ділянка площею 0.8734 га, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , кадастровий номер 0520280600:10:029:0002, цільове призначення: для розміщення та експлуатації основних, підсобних і допоміжних будівель та споруд підприємств переробної, машинобудівної та іншої промисловості.

Враховуючи те, що зазначене вище майно не було тимчасово вилучене у ТОВ «Пфаннер Бар», відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд зазначеного клопотання прошу провести без виклику власника майна, захисника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна - недопущення переоформлення майна на підконтрольні товариства чи фізичних осіб.

З урахуванням викладеного, з метою забезпечення спеціальної конфіскації, керуючись ст. 36, 131, 132, 170-173 КПК України, ст. 96-1, 96-2 КК України, прокурор просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор просив слідчого суддю залишити подане ним клопотання без розгляду, оскільки ним встановлено, що майно ТОВ «Пфаннер Бар» не має відношення до даного кримінального провадження.

Заінтересована особа в судовому засіданні заперечив проти клопотання, слідчому судді пояснив, що підстави для накладення арешту на майно - відсутні.

Слідчий суддя вислухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за фіксації судового процесу технічними засобами.

Так, згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

З огляду на вищенаведене, враховуючи те, що прокурор просив прокурора відділу нагляду за додержанням законів фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Вінницької області юриста 1 класі Березюка Максима Анатолійовича, про накладення арешту на майно слід залишити без розгляду.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131, 132, 170, 171, 172, 174, 175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Вінницької області юриста 1 класі Березюка Максима Анатолійовича, про накладення арешту на майно ТОВ «Пфаннер Бар», в рамках кримінального провадження № 42019020000000151 внесеному до ЄРДР 30.08.2019 - залишити без розгляду.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Вінницького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя