Ухвала суду № 86860127, 13.01.2020, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4931/19

пр.№ 1-кс/464/47/20

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 січня 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., секретар судового засідання Гаврилишин О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовська Л.О. у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000040 від 10.05.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Галабурдою А.В., про надання тимчасового доступу оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Липинського, 13А.

Старший слідчий в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник АТ КБ «Приватбанк» належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з`явився.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.05.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000040, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченою ч.2 ст.212 КК України.

Підставою для реєстрації вказаного кримінального правопорушення слугували матеріали другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких, службові особи ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» (ЄДРПОУ 40916248) під час здійснення господарської діяльності, в період з 01.01.2018 по 01.04.2019 ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5401051 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» здійснювали закупівлю різного роду ТМЦ на тіньовому ринку за не обліковані готівкові кошти та проводили подальшу їх реалізацію, а отриману готівку вносили на рахунок підприємства від підконтрольних їм СГД-фізичних осіб, як за реалізований гіпсокартон. Вказані СГД є підконтрольними службовим особам ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» і перебувають на спрощеній сиситемі оподаткування (платники єдиного податку), а саме: ФОП ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ) ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_20 ).

Проведеним тимчасовим доступом до банківських рахунків ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ» підтверджено факти перерахування коштів підприємством на рахунки вищезазначених фізичних осіб-підприємців з призначеннями платежів «оплата за товар згідно договору».

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «БК Будівельні технології ХХІ», дослідження фактів проведення розрахунків з фізичними особами-підприємцями за реалізований товар, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів вищезазначених фізичних осіб-підприємців, які становлять банківську таємницю.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити. Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовській Ларисі Олексіївні, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Баглаю Роману Васильовичу, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Деньковичу Степану Богдановичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Галецькому Євгену Ігоровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13А, а саме:

?документів по поточним рахунках: ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ) № НОМЕР_21 ; № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ; ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_7 ) № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ; ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_8 ) № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 ; ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ) № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 № НОМЕР_36 ; ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_10 ) № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ; ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_11 ) № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 ; ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_13 ) № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_14 ) № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 ; ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_15 ) № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 ; ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_16 ) № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ; ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_17 ) № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 ; ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_18 ) № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 ; ФОП ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_19 ) № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 ; ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_20 ) № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 за період з моменту відкриття по 13.01.2020;

?документів, які містяться у справах ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 і стосуються відкриття та обслуговування вище вказаних рахунків, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, статуту, платіжні доручення, чеків про зняття готівки по поточним рахункам;

?роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, по рахункам ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 за період з моменту з моменту відкриття по 13.01.2020;

?документів, які містять інформацію телефонних номерів для діяльності ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 за допомогою яких здійснювалися електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

?інформацію про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунками вказаних підприємств за допомогою системи «Клієнт-Банк».

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Західне ГРУ АТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13А.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя М.В. Борачок