Ухвала суду № 86836429, 08.01.2020, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.01.2020 Справа №607/29772/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дзюбич В.Л., за участю секретаря судового засідання Нюня Н.А., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Антончак І.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області Білецьким Ю.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчийв ОВССУ ГУНПв Тернопільськійобласті АнтончакІ.П.за погодженняміз прокуроромвідділу прокуратуриТернопільської області БілецькимЮ.Ю.звернулася досуду врамках кримінальногопровадження внесеногодо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№12019210000000342від 04листопада 2019року,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.5ст.191КК України із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні Лановецької державної податкової інспекції Кременецького управління Головного управління ДПС у Тернопільській області, що за адресою: Тернопільська область м. Ланівці вул. Незалежності, 19, а саме:до податкових декларацій та додатків № 5 до декларацій з податку на додану вартість, поданих приватним підприємством «Захід-Агроінвест», ЄДРПОУ 32865702, за період з 01.01.2018 по 26.11.2019, з можливістю вилучення належно засвідчених копій вказаних документів.

Представник Лановецькоїдержавної податковоїінспекції Кременецькогоуправління Головногоуправління ДПСу Тернопільськійобласті в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні слідчого, в провадженні СУ ГУНП в Тернопільській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019210000000342 від 04 листопада 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом розтрати майна ПАТ «Концерн Галнафтогаз», яке було ввірене ПП «Захід-Агроінвест», вчиненої в особливо великих розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 5 ст. 191 КК України, тобто розтрата чужого майна, яке було ввірене особі, вчинене в особливо великих розмірах.

04 листопада 2019 року до ГУНП в Тернопільській області надійшла заява про вчинення кримінального правопорушення від ПАТ «Концерн Галнафтогаз», згідно якої вбачається, що між ПАТ «Концерн Галнафтогаз» та ПП «Захід-Агроінвест» укладено ряд договорів, відповідно до яких ПАТ «Концерн Галнафтогаз» здійснило купівлю сировини в ПП «Захід-Агроінвест», передало її на зберігання, а в подальшому на переробку цьому ж підприємству. В свою чергу, ПП «Захід-Агроінвест» зобов`язалось зберігати сировину на складі, за заявою замовника здійснити переробку сировини, зберігати вже готову продукцію та видати її на вимогу ПАТ «Концерн Галнафтогаз», однак ПП «Захід-Агроінвест» не забезпечило схоронність сировини та переробленої продукції.

В ході досудового розслідування встановлено, що 05 липня 2018 року між ПП «Захід-Агроінвест» (Зерновий склад) та ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (Поклажодавець) укладено договір складського зберігання № 21. Відповідно до п. 3.2 Договору Зерновий склад приймає від Поклажодавця зерно фактичної якості, забезпечує кількісне і якісне зберігання зерна та здійснює його відпуск Поклажодавцю. Відповідно до п. 3.7 Договору Зерновий склад зобов`язаний зберігати зерно протягом строку, визначеного в договорі, п. 3.8 Зерновий склад зобов`язується повернути зерно за першою вимогою Поклажодавця навіть у разі, коли передбачений Договором строк зберігання не закінчився, та відповідно до п. 3.12 Зерновий склад зобов`язаний забезпечити доступ Поклажодавця для огляду зерна протягом усього строку його зберігання. Так, п. 5.1 Договору передбачено, що Зерновий склад тільки за письмовою згодою з Поклажодавцем може розпоряджатися зерном Поклажодавця, а п. 7.1 передбачено, що строк зберігання ріпаку до 01 жовтня 2018 року, інші культури до 01 квітня 2019 року. До даного договору укладалися додаткові угоди, якими вносилися зміни, в т.ч. продовжувалися строки зберігання. Зокрема, Додатковою угодою № 2 від 08 жовтня 2018 року п. 3.12 викладено у наступній редакції: Поклажодавець має право у будь-який час вимагати у Зернового складу проведення перевірки (інвентаризації) зерна, з метою оцінки його стану та умов зберігання. На основі проведеної перевірки, Поклажодавець та Зерновий склад складають та підписують Акт (інвентаризаційний опис), що засвідчує результати проведеної перевірки зерна. Зерновий склад зобов`язаний забезпечити доступ Поклажодавця для огляду зерна протягом усього строку його зберігання, а також п. 7.1 визначено строк зберігання ріпаку до 31 грудня 2019 року, інші культури до 01 вересня 2019 року.

09 липня 2018 року між ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (Замовник) та ПП «Захід-Агроінвест» (Виконавець) укладено договір № 09/07-пр на переробку ріпаку на давальницьких умовах (екстракційне виробництво), відповідно до якого давальницькою сировиною є ріпак, що належить Замовнику та переданий ним на переробку Виконавцю. Право власності на давальницьку сировину на кожному етапі її переробки, а також на продукцію належить замовнику, а продукцією є ріпакова олія, ріпаковий шрот, які отримані в результаті переробки давальницької сировини, та Виконавець гарантує збереження переданої йому давальницької сировини та продукції. Строк дії договору до 01 квітня 2018 року включно. До даного договору 31 грудня 2018 року укладено Додаткову угоду № 1, згідно якої договір діє до 31 грудня 2019 року включно.

01 серпня 2018 року між ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (Замовник) та ПП «Захід-Агроінвест» (Виконавець) укладено договір № 01/08-пр на переробку ріпаку на давальницьких умовах, відповідно до якого давальницькою сировиною є ріпак, що належить Замовнику та переданий ним на переробку Виконавцю, а продукцією є ріпакова олія та ріпакова макуха, які отримані в результаті переробки давальницької сировини та підлягають передачі Замовнику, та Виконавець зобов`язаний вживати усіх заходів щодо збереження переданої йому давальницької сировини та продукції. Строк дії договору до 31 грудня 2018 року включно. До даного договору 31 грудня 2018 року укладено Додаткову угоду № 1, згідно якої договір діє до 31 грудня 2019 року включно.

Відповідно до вищевказаних договорів та додаткових угод, в період з липня 2018 року партіями, відбувався продаж сировини, передача її на зберігання та переробка на ПП «Захід-Агроінвест», відповідно до заявок, поданих ПАТ «Концерн Галнафтогаз». Так, ПП «Захід-Агроінвест» зобов`язувалось зберігати сировину на складі, за заявою замовника здійснити переробку сировини, зберігати готову продукцію та передавати її на вимогу ПАТ «Концерн Галнафтогаз».

Окрім цього, відповідно до Наказу № 105 ПП «Захід-Агроінвест» від 19 вересня 2019 року «Про проведення інвентаризації розрахунковим методом (об`єм на питому вагу)» комісією у складі представників ПП «Захід-Агроінвест» та представників ПАТ «Концерн Галнафтогаз» проведено інвентаризацію залишків сировини і продукції власної і переданої на зберігання. За результатами проведеної інвентаризації встановлено, що на складах вказаного підприємства відсутня сировина та продукція ПАТ «Концерн Галнафтогаз» в загальній кількості 5153,523 т., вартістю 74657116,87 грн., що підтверджується інвентаризаційним описом матеріальних цінностей, прийнятих на відповідальне зберігання та порівняльною відомістю результатів інвентаризації матеріальних цінностей, прийнятих на відповідальне зберігання, на 19 вересня 2019 року, а фактична наявність готової продукції, тобто ріпакової олії, становила 88,433 т.

Вищевказана інформація підтверджується показаннями представника потерпілого ПАТ «Концерн Галнафтогаз» Бігуна Н.В., наданими ним під час проведення допиту.

На даний час в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до податкових декларацій та додатків № 5 до декларацій з податку на додану вартість, поданих приватним підприємством «Захід-Агроінвест», ЄДРПОУ 32865702, в Лановецьку державну податкову інспекцію Кременецького управління Головного управління ДПС у Тернопільській області за період з 01.01.2018 по 04.11.2019, з метою дослідження питання отриманих доходів та витрат приватного підприємства «Захід-Агроінвест» в ході здійснення господарської діяльності.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та те, що податкові декларації та додатки № 5 до декларацій з податку на додану вартість, подані приватним підприємством «Захід-Агроінвест», ЄДРПОУ 32865702 за період з 01.01.2018 по 26.11.2019, які перебувають у володінні Лановецької державної податкової інспекції Кременецького управління Головного управління ДПС у Тернопільській області, що за адресою: Тернопільська область м. Ланівці вул. Незалежності, 19 мають суттєве значення для встановлення особи у кримінальному провадженні, можуть бутивикористані якдоказ укримінальному провадженні та нададуть можливість встановити обсяг доходів та витрат даного підприємства в ході здійснення господарської діяльності, приймаючи до уваги неможливість отримання зазначеної інформації іншим шляхом, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Антончак І.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області Білецьким Ю.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвілстаршому слідчомув ОВССУ ГУНПв Тернопільськійобласті АнтончакІрині Петрівні,слідчому СУГУНП вТернопільській областіЛяховичу АндріюІгоровичу,старшому слідчомув ОВССУ ГУНПв Тернопільськійобласті П`єхІрині Анатоліївні,старшому слідчомуСУ ГУНПв Тернопільськійобласті КоренюАндрію Васильовичу,старшому слідчомуСУ ГУНПв Тернопільськійобласті НовосадТетяні Олександрівні,старшому слідчомуСУ ГУНПв Тернопільськійобласті ЯцишинуБорису Ігоровичу,заступнику начальникавідділу СУГУНП вТернопільській областіБортняку ДенисуФедоровичу на тимчасовий доступ до податкових декларацій та додатків № 5 до декларацій з податку на додану вартість, поданих приватним підприємством «Захід-Агроінвест», ЄДРПОУ 32865702, за період з 01.01.2018 по 26.11.2019, що перебувають у володінні Лановецької державної податкової інспекції Кременецького управління Головного управління ДПС у Тернопільській області, що за адресою: Тернопільська область м. Ланівці вул. Незалежності, 19, ізз можливістю вилучення належно засвідчених копій вказаних документів.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області В. Л. Дзюбич