Ухвала суду № 86790423, 03.01.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/66427/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 січня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Пузирі В.Р. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Понька С.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

21.12.2019 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Понька С.І. погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244) за адресою: м. Київ, вул. Берковецька, 6 К.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури міста Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017101070000177 від 14.07.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2015-2017, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій між рядом товариств здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму понад 16 млн. грн. При цьому встановлено, що грошові кошти, у розмірі 27 млн. грн., які надходили на рахунки ТОВ «Шкіпер Сервіс» були зняті готівкою гр. ОСОБА_1 (ІПН. НОМЕР_1 ) із банківських рахунків ТОВ «Шкіпер Сервіс».

Крім того, під час проведення огляду бази даних та інформації щодо подальшого продажу товарів нібито придбаних ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ «Нексіс ЛТД», ТОВ "Сантал ЛТД", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ «Смарт Агро 2013», ТОВ «Ин Трейд», ТОВ «ІНТЕК СПЕЙС», ТОВ «ЕРЕСТ ГРУП», ТОВ «ЕЛВАТРЕЙД», ТОВ «МАЛЕТРЕЙД», ТОВ «НІАМТРЕЙД», ТОВ «РЕД-ВАН ГРУП», ТОВ «КНОР КОМПАНІ», ТОВ «БІТГОЛЬД», ТОВ «МАРСІНВЕСТ» встановлено, що вказана група товарів нібито реалізовувалась ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» в адресу ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244).

З вище викладеного встановлено що, для встановлення предмету взаємовідносин ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» з ТОВ "Еделайн Сіті", ТОВ «Нексіс ЛТД», ТОВ "Сантал ЛТД", ТОВ "Корпоративний лідер", ТОВ «Смарт Агро 2013», ТОВ «Ин Трейд», ТОВ «ІНТЕК СПЕЙС», ТОВ «ЕРЕСТ ГРУП», ТОВ «ЕЛВАТРЕЙД», ТОВ «МАЛЕТРЕЙД», ТОВ «НІАМТРЕЙД», ТОВ «РЕД-ВАН ГРУП», ТОВ «КНОР КОМПАНІ», ТОВ «БІТГОЛЬД», ТОВ «МАРСІНВЕСТ», які в свою чергу задіяні в схемі ухилення від сплати податків, а саме від здійснення фіктивного підприємства, встановлення чи мали посадові особи відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), встановлення способу отримання товарів/робіт/послуг, отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять комерційну таємницю ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» з ТОВ "ЕПІЦЕНТР К".

У зв`язку з тим, що іншим способом отримати інформацію та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, з метою проведення швидкого, повного, неупередженого досудового розслідування та враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які перебувають у володінні ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Берковецька, 6 К, у паперовому вигляді, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню, події кримінального правопорушення та встановлення винних осіб у кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ "ЕПІЦЕНТР К", які стосуються взаємовідносин з ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД».

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №42017101070000177 від 14.07.2017 року, на тимчасовий доступ до документів та надати можливості вилучення копій документів, які знаходяться у ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244) (м. Київ, вул. Берковецька, 6 К та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями станом на 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що визначають склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2016 - по день винесення ухвали.

копії протоколів загальних зборів щодо призначення керівника на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення керівника на посаду; наказ та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що підтверджують право власності приміщенням (договори оренди/суборенди), що за адресою знаходження підприємства.

П.І.П. та контактні номери телефонів осіб, що були учасниками (засновниками) в 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів, що визначають штатну та фактичну чисельність працюючих (окремо по коду доходу: 101, 157) з вказанням П.І.П., їх особові справи та/або контракти (інші договори) станом на 2016 - по день винесення ухвали.

копії документів по взаємовідносинам ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244) з ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40174855) та інших фінансового господарських документів, які були підписані сторонами даних взаємовідносин, в період 2016 - по день винесення ухвали, а також документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками);

копії документів, що підтверджують якісні характеристики товарів, виробів, матеріалів та обладнання, що постачались ТОВ «ЄВРОКОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40174855) підприємству ТОВ "ЕПІЦЕНТР К" (код ЄДРПОУ 32490244): сертифікати якості, фіто санітарні сертифікати, документи, що відображають результати лабораторних досліджень тощо.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/66427/19-к

Примірник № 2 - надається слідчому Поньку С.І.

Слідчий суддя: С.І. Смик