Ухвала суду № 86775188, 29.10.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/56205/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2019 рокуслідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Самійлик В.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіна Н.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіна Н.В., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Бурмістровим В.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що в провадженні шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №32019100000000167 від 22.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

Кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі висновку аналітичного дослідження №56/05-99-16-01-16/34960032 від 08.11.2018 складеного ГУ ДФС у Донецькій області.

Згідно висновку аналітичного дослідження №56/05-99-16-01-16/34960032 від 08.11.2018 складеного ГУ ДФС у Донецькій області, встановлено, що службові особи ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032) в період 2017-2018 років отримали доходи на загальну суму 54 014 989,2 грн. за виконання будівельно-монтажних на об`єктах КЛПЗ «Курахівський туберкульозний санаторій для дорослих» (код 1991079), КЛПУ «Обласний госпіталь для ветеранів війни м. Святогірська» (код 25759269), КЛПУ «Міська інфекційна лікарня м. Мирноград» (код 31338129), КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), Обласна база спеціального медичного постачання (код 20345824), КМУ «Станція переливання крові м. Краматорська» (код 5492396), Станція швидкої медичної допомоги міста Волноваха - відокремлений структурний підрозділ комунальної лікувально-профілактичної установи «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» (код 38653730) та Станція швидкої медичної допомоги міста Краматорська - відокремлений структурний підрозділ комунальної лікувально-профілактичної установи «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» (код 38653793) та не зареєстровали податкові накладні в єдиному реєстрі податкових накладних та не задекларовали податкові зобов`язання з ПДВ, тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, а саме: 9 002 498, 2 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019) упродовж 2019 року з метою ухилення від сплати податків при наданні послуг з виконання будівельних робіт підприємствам комунального та державного сектору серед яких: КЛПЗ «Курахівський туберкульозний санаторій для дорослих» (ЄДРПОУ 01991079), КЛПУ «Обласний госпіталь для ветеранів війни м. Святогірська» (ЄДРПОУ 25759269), КНП «Міська інфекційна лікарня м. Мирноград» (ЄДРПОУ 31338129), Обласна база спеціального медичного постачання (ЄДРПОУ 20345824), КМУ «Станція переливання крові м. Краматорська (ЄДРПОУ 05492396), Комунальна установа охорони здоров`я «Краматорський будинок дитини «Антошка» (ЄДРПОУ 05493800), КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська (ЄДРПОУ 01990772), умисно не задекларували в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові зобов`язання з ПДВ на загальну суму 3 533 165, 4 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981 за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

В судове засідання слідчий не з`явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Парахіну Н.В., Лебердюку Д.В, Іванову Д.В., Поньку С.І., Сафіну Р.І., Мельнику Д.А., Фєдосову М.В., на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки завірених належним чином копій), які знаходяться у фактичному володінні КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772, Донецька обл., м. Краматорськ, вул. Катерини Білокур, буд. 1 або за іншим місцезнаходженням) в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме:

-статуту КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772);

-положення КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772);

-наказу/зів про призначення, переміщення, головного лікаря та головного бухгалтера, особових справ директора та головного бухгалтера Комунальної установи охорони здоров`я «Краматорський будинок дитини «Антошка» (ЄДРПОУ 05493800), що діяли в період з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-контракт/и з головним лікарем КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), що діяли в період з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-посадових інструкцій головного лікаря, головного бухгалтера КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), що діяли в період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-локальних документів, що регулюють функціональні права та обов`язки директора та головного бухгалтера за період з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-особових справ головного лікаря та головного бухгалтера КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772);

-технічного паспорту бюро-технічної інвентаризації КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), що діяв з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-інвентарних карток балансового обліку споруд та будівель, що розташовані на території КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772);

-актів списання основних засобів КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-штатний розклад КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р. із визначенням П.І.Б., посад, працівників, контактні дані, засоби зв`язку;

-відомостей про перебування директора, головного бухгалтера у відпустках, відрядженні, лікарняному за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-відомостей про рух по рахункам КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), що відкриті банківських установах та в УДКСУ Донецькій області, що діяли з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-кошторис загальних витрат КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-інвентаризаційних відомостей планових та позапланових інвентаризацій КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772);

-відомості про обіг грошових коштів у касі КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772) за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-книги договорів КЛПУ «Міська психіатрична лікарня м. Краматорська» (код 1990772), за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-відомостей про наявність розрахункових рахунків, номерів рахунків та установ, банків, УДКСУ та де такі відкриті,а також що діяли з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-посадових інструкцій підписантів актів приймання - передачі, актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-документів наданих ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.: свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва платника податків, довідку КВЕД, накази про призначення директора, бухгалтера, ідентифікуючих документів службових та посадових осіб ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981);

-відомостей про службових, посадових осіб, працівників ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981), контактних даних, телефонів осіб, адрес мешкання.

-договорів з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981), що укладені за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-додаткових угод, специфікацій укладених до договорів з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) в період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-договорів на здійснення технічного нагляду за роботами виконаними ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-технічно-економічного обґрунтування необхідності проведення робіт, що виконані ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019р.;

-дефектних актів з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-проектів та проектно-кошторисної документації з експертними висновками та проведення капітальних ремонтів зазначених об`єктів за період з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-актів приймання - передачі, актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-довідок про вартість виконаних будівельних робіт форми КБ-3 з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. 15.10.2019 р.;

-підсумкових відомостей ресурсів з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-журналів обліку виконаних робіт з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-звітів про витрати основних матеріалів з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-матеріальних звітів з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 р. по 15.10.2019 р.;

-автотранспортних накладних, щодо перевезень та поставок здійснених при виконанні зазначених робіт, або інші товаросупроводні документи, що пов`язані з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014 по 15.10.2019;

-графіків фінансування ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981)за період з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-документальних матеріалів, що підтверджують факт оплати за вказані роботи (платіжні доручення, виписки по рахункам, тощо) з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-документальних матеріалів, щодо листування з ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) з 01.01.2014р. по 15.10.2019 р.;

-документів, наданих ТОВ «Крайніон Плюс» (код 36825019), ТОВ «Рісконт» (код ЄДРПОУ 34960032), ТОВ «Мегаконстракт Білдінг» (код ЄДРПОУ 41621981) за період з 01.01.2014р. по 15.10.2019р. про: наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід, документів про виконання аналогічних робіт, штатного розкладу, ліцензій та дозволів, дозволів територіального управління Головного управління Держпраці у Донецькій області.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя В.М. Карабань