Ухвала суду № 86764783, 27.12.2019, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/2484/19

н\п 1-кс/490/7699/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 грудня 2019 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Подзігун Г.В., за участю секретаря Ковганюк В.Д., прокурора Мовчана Т.М., слідчого Шевченка Є.О., представника особи, яка вважає себе власником майна - Грибоноса В.В., представника ТОВ «Сан Флауер» - Бевка О.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Мельника Є.О. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Мовчаном Т.М. клопотанням про накладення арешту на вилучене в ході проведеного 02.12.2019 року обшуку за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сан Флауер» за адресами: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Сеславинського, 28, 30, 30/1, 30/2 майно, а саме: грошові кошти на загальну суму 1 839 150 грн. та 145 670 доларів США; штатний розпис на 6 арк.; копії водійських посвідчень на 152 арк.; зошит формату А4 з написом "Робочий журнал" на 80 арк.; список працівників ТОВ "САН ФЛАУЕР", які підлягають офіційному працевлаштуванню станом на 01.11.2019 року на 1 арк.; Договори про надання послуг між фізичними особами та ФОП ОСОБА_1 на 87 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-МК" з додатками на 5 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 47 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-ЛТД" з додатками на 45 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ЕДЕМ" з додатками на 8 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "КАРНЕЛИЯ" з додатками на 20 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "СП УКРСОЯ" з додатками на 48 арк.; договори на переробку давальницької сировини між ТОВ "ЗОЛОТА НИВА" та ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 17 арк.; книги складського обліку ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 20 штук; книги відважувань ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 5 штук; договори зберігання між фізичними особами та ФОП ОСОБА_1 з додатками на 337 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-МК" на 110 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "КРОНІК-ТЕК" на 210 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "КРОНІК-ТЕК" на 264 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛТРАНС-ПІВДЕНЬ" на 5 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "С.К.С." на 136 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 82 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Зерновий термінал "ОКТЯБРЬСК" на 33 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Зерновий термінал "КАРНЕЛИЯ НЖФ" на 13 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 30 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ПЕРФОМЕНС" на 17арк.; договір про виконання робіт між ТОВ "МІРОНА ПЛЮС" та ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 16 арк.; акти приймання-передачі давальницької сировини ТОВ "Золота Нива" на 10 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОУШЕН СТИЛЬ" з додатками на 24 арк.; товарно-транспортні накладні ФОП "ОСОБА_1" з додатками на 6 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 66 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "МАЛЕФІСЕНТА" з додатками на 6 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛТРАНС-ПІВДЕНЬ" з додатками на 27 арк.; накладні з додатками на 148 арк.; результати аналізу ядер соняшнику на 116 арк.; ярлик-проби на 38 арк.; свідоцтва про якість/вагу на 112 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 65 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "С.К.С." на 160 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-МК" на 15 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 273 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Торгова Компанія АГРО СЕКТОР" на 11 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "Торгова Компанія АГРО СЕКТОР" на 18 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "СОКАРГО" з додатками на 9 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "НІКЗЕРТРАНС" на 24 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "НІКЗЕРТРАНС" на 13 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ВІДРОДЖЕННЯ" на 21 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 42 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 42 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СТЕЙЛАС" на 70 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "БАЙКОРН" з додатками на 10 арк.; зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОБЛПАЛИВО" на 20 арк.; книгу складського обліку матеріалів 2019-2020 на 50 арк.; книгу складського обліку матеріалів 2018-2019 на 50 арк.; копії паспортів на 6 арк.; довідку Кандибинської сільської ради на 1 арк.; витяг з Державного реєстру речових прав на 1 арк.; свідоцтва про якість/вагу на 927 арк.; ярлик-проби на 4 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 542 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-МК" з додатками на 305 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "Перфоменс" з додатками на 32 арк.; зошит з чорновими записами формату А4 на 48 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 на 48 арк.; чорнові записи на 185 арк.; книги відважувань ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 5 штук; книги складського обліку ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 10 штук; чеки та квитанції на 454 арк.; книгу складського обліку матеріалів (гранули, лушпиння) 2019-2020 на 48 арк.; книгу складського обліку матеріалів (макуха) 2019-2020 на 48 арк.; книгу складського обліку матеріалів (олія) на 48 арк.; книгу складського обліку матеріалів (шрот) 2019-2020 на 48 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Валюта" на 24 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Контракт" на 24 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Макуха" на 24 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Отходы ЗАВ" на 18 арк.; зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Сушка ЗАВ" на 18 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 36 арк.; товарно-транспортні накладні ТОВ "ОУШЕН СТИЛЬ" з додатками на 65 арк.; журнал видачі якісних посвідчень на лушпиння соняшникове пресоване гранульоване ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 50 арк.; журнал видачі якісних посвідчень на шрот ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 50 арк.; журнал видачі якісних посвідчень на лушпиння соняшникове пресоване гранульоване ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 54 арк.; журнал визначення вологості на 28 арк.; журнал відвантаження олії соняшникової нерафінованої невимороженої на 15 арк.; журнал з написом " Олія соняшникова вересень 2018 - липень 2019" на 122 арк.; журнал визначення вологості на 17 арк.; журнал приймання сировини ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 21 арк.; журнал реєстрації аналізних карток на 5 арк.; посвідчення про якість та експертні висновки на 301 арк.; посвідчення про якість та експертні висновки на 193 арк.; журнал з надписом "Лушпиння соняшникове вересень 2018 - червень 2019" на 49 арк.; журнал з надписом "Шрот соняшниковий січень-липень 2019" на 87 арк.; Чорнові записи на 16 арк.; Оборотно-сальдові відомості ТОВ "САН ФЛАУЕР" станом на 22.11.2019 року на 5 арк.

В обґрунтування клопотання вказав, що на даний час є достатні підстави вважати, що вилучені 02.12.2019 року під час проведення обшуку за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сан Флауер» документи та чорнові записи створені з метою прикриття незаконної діяльності СГД, можуть бути використані для проведення контрольно-перевірочної роботи та почеркознавчих експертиз, а грошові кошти - були отримані внаслідок злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків, зборів та інших загальнообов`язкових платежів. 03.12.2019 року вказані документи, чорнові записи і грошові кошти визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження. Накладення арешту на них необхідно з метою їх збереження як речових доказів.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Представник особи, яка вважає себе власником майна - адвокат Грибонос В.В. проти накладення арешту на вилучену документацію та чорнові записи не заперечував. Щодо вилучених грошових коштів в сумі 1 839 150 гривень вказав, що до клопотання про накладення арешту слідчим не долучено жодного доказу про те, що вони мають незаконне походження. ОСОБА_1 є фізичною особою-підприємцем та одночасно керівником і засновником декількох суб`єктів господарювання. 15.11.2019 року за платіжним дорученням № МБ 6565717 з рахунку ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА» знято грошові кошти у сумі 136880 гривень для розрахунку за оренду паїв. 22.11.2019 року за платіжним дорученням № МБ 6565720 з рахунку ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА» знято грошові кошти у сумі 1718088 гривень 80 копійок для розрахунку за оренду паїв. Засновник ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА» ОСОБА_1 зберігав вказані кошти у сейфі в службовому кабінеті, що підтверджується протоколом обшуку. Законність такого зберігання підтверджується договором доручення від 16.07.2019 року на виплату орендної плати у готівковій формі від імені ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА». Вказані грошові кошти надійшли на рахунок ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА» від ТОВ «Сан Флауер» згідно договору поставки від 11.09.2019 року за поставлений товар - насіння соняшнику, що підтверджується відповідними видатковими накладними. Щодо вилучених грошових коштів у сумі 145670 доларів США, то вказані грошові кошти були отримані ОСОБА_1 у борг від ОСОБА_3 для забезпечення повного розрахунку за оренду земельних ділянок за 2019 рік та купівлі нової сівалки для ТОВ «АГРОФІРМА «АТІКА» за договором купівлі-продажу сільськогосподарської техніки від 19.11.2019 року, що підтверджується розпискою від 25.11.2019 року. Ці кошти також зберігалися у сейфі в приміщенні особистого кабінету ОСОБА_1 , що підтверджується протоколом обшуку. За такого, просив відмовити у накладенні арешту на вилучені під час обшуку грошові кошти.

Представник ТОВ «Сан Флауер» - адвокат Бевко О.А. заперечував проти задоволення клопотання в повному обсязі, посилаючись на те, що ТОВ «Сан Флауер» не має жодного відношення до незаконної діяльності, яка інкримінується, а також на законність походження вилучених грошових коштів.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходжу до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Як було встановлено, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32019150000000006 від 29.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за повідомленням про те, що службові особи ТОВ «Сан Флауер» (код ЄДРПОУ 40978204) протягом 2018 року умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом безпідставного віднесення до податкового кредиту з ПДВ сум по безтоварних операціях, пов`язаних із закупівлею сільськогосподарської продукції (насіння соняшнику) у фізичних осіб-виробників та подальшою реалізацією продукції переробки (олія, шрот, лушпиння) за готівкові кошти невстановленим особам.

Досудовим розслідуванням встановлено причетність до вчинення даного кримінального правопорушення фактичного власника ТОВ «Сан Флауер» ОСОБА_1 , який є також засновником та директором ФГ «Вікторія» та засновником ТОВ «Агрофірма «Атіка», що використовуються для «легалізації» частини придбаного насіння соняшнику, бухгалтера ТОВ «Сан Флауер» ОСОБА_4 та директора ТОВ «Грін Енерджі МБУ» ОСОБА_5

Юридичною адресою ТОВ «Сан Флауер» є Миколаївська область , м. Нова Одеса, вул. Сеславинського буд. 28, кв. 1 , а фактично офісні приміщення підприємства займають весь вищевказаний будинок. Прийом насіння соняшнику за готівкові кошти здійснюється за адресою знаходження виробничих потужностей: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Сеславинського, буд. 30, що належить ТОВ «Рент УМБ» (код ЄДРПОУ 40963992), засновником та директором якого є ОСОБА_1 .

Крім того, встановлено, що вищевказані адреси є цілісним майновим комплексом, який огороджений навколо парканом, має одну спільну прохідну та використовується однією групою осіб. До складу вказаного майнового комплексу також входять наступні адреси: АДРЕСА_3 , власником якого є ОСОБА_1 ; АДРЕСА_4 , власником якого є ТОВ «Грін Енерджі МБУ» (засновник ОСОБА_1 , директор ОСОБА_5 ).

Згідно інформації, отриманої в установленому законом порядку, готівковий розрахунок за насіння соняшнику відбувається також на території заводу ТОВ «Сан Флауер». Розрахунки здійснює особисто ОСОБА_1 та ОСОБА_5 . Готівкові кошти, необхідні для розрахунків з постачальниками насіння, ОСОБА_5 особисто отримує від представників підприємств-покупців, обмінює готівкові кошти в іноземній валюті на гривню та завозить на територію заводу ТОВ «Сан Флауер». Вказані готівкові кошти зберігаються у сейфі в кабінеті ОСОБА_1 .

Також встановлено, що на підприємстві ведеться «тіньова» бухгалтерія по готівковим операціям, виключно якою займається один з бухгалтерів ТОВ «Сан Флауер» - ОСОБА_4 « Тіньова » документація щодо проведення розрахунків з постачальниками у готівковій формі зберігається в кабінеті ОСОБА_4 , розташованому в приміщенні адміністративної будівлі за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «Сан Флауер».

02.12.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 28.11.2019 року в присутності директора ТОВ «Сан Флауер» ОСОБА_7 , головного бухгалтера ОСОБА_8 та адвоката Бевка О.А. проведено обшук за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сан Флауер» за адресами: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Сеславинського, 28, 30, 30/1, 30/2, в ході якого було виявлено та вилучено перелічені у клопотанні документи, чорнові записи та грошові кошти, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням того, що вилучені під час проведеного обшуку документи, чорнові записи та грошові кошти відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою забезпечення їх збереження, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на вилучене в ході проведеного 02.12.2019 року обшуку за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сан Флауер» за адресами: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Сеславинського, 28, 30, 30/1, 30/2 майно, а саме:

- Грошові кошти на загальну суму 1 839 150 грн. та 145 670 доларів США.

- Штатний розпис на 6 арк.;

- Копії водійських посвідчень на 152 арк.;

- Зошит формату А4 з написом "Робочий журнал" на 80 арк.;

- Список працівників ТОВ "САН ФЛАУЕР", які підлягають офіційному працевлаштуванню станом на 01.11.2019 року на 1 арк.;

- Договори про надання послуг між фізичними особами та ФОП ОСОБА_1 на 87 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-МК" з додатками на 5 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 47 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-ЛТД" з додатками на 45 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ЕДЕМ" з додатками на 8 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "КАРНЕЛИЯ" з додатками на 20 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "СП УКРСОЯ" з додатками на 48 арк.;

- Договори на переробку давальницької сировини між ТОВ "ЗОЛОТА НИВА" та ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 17 арк.;

- Книги складського обліку ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 20 штук;

- Книги відважувань ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 5 штук;

- Договори зберігання між фізичними особами та ФОП ОСОБА_1 з додатками на 337 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-МК" на 110 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "КРОНІК-ТЕК" на 210 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "КРОНІК-ТЕК" на 264 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛТРАНС-ПІВДЕНЬ" на 5 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "С.К.С." на 136 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 82 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Зерновий термінал "ОКТЯБРЬСК" на 33 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Зерновий термінал "КАРНЕЛИЯ НЖФ" на 13 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 30 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ПЕРФОМЕНС" на 17арк.;

- Договір про виконання робіт між ТОВ "МІРОНА ПЛЮС" та ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 16 арк.;

- Акти приймання-передачі давальницької сировини ТОВ "Золота Нива" на 10 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОУШЕН СТИЛЬ" з додатками на 24 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ФОП "ОСОБА_1" з додатками на 6 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 66 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "МАЛЕФІСЕНТА" з додатками на 6 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛТРАНС-ПІВДЕНЬ" з додатками на 27 арк.;

- Накладні з додатками на 148 арк.;

- Результати аналізу ядер соняшнику на 116 арк.;

- Ярлик-проби на 38 арк.;

- Свідоцтва про якість/вагу на 112 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 65 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "С.К.С." на 160 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-МК" на 15 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "ОІЛ-ЛТД" на 273 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "Торгова Компанія АГРО СЕКТОР" на 11 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "Торгова Компанія АГРО СЕКТОР" на 18 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "СОКАРГО" з додатками на 9 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді товарно-транспортних накладних ТОВ "НІКЗЕРТРАНС" на 24 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "НІКЗЕРТРАНС" на 13 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ВІДРОДЖЕННЯ" на 21 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 42 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СП УКРСОЯ" на 42 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "СТЕЙЛАС" на 70 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "БАЙКОРН" з додатками на 10 арк.;

- Зведені відомості з додатками у вигляді копій товарно-транспортних накладних ТОВ "ОБЛПАЛИВО" на 20 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів 2019-2020 на 50 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів 2018-2019 на 50 арк.;

- Копії паспортів на 6 арк.;

- Довідку Кандибинської сільської ради на 1 арк.;

- Витяг з Державного реєстру речових прав на 1 арк.;

- Свідоцтва про якість/вагу на 927 арк.;

- Ярлик-проби на 4 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 542 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОІЛ-МК" з додатками на 305 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "Перфоменс" з додатками на 32 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А4 на 48 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 на 48 ар`к.;

- Чорнові записи на 185 арк.;

- Книги відважувань ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 5 штук;

- Книги складського обліку ТОВ "САН ФЛАУЕР" у кількості 10 штук;

- Чеки та квитанції на 454 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів (гранули, лушпиння) 2019-2020 на 48 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів (макуха) 2019-2020 на 48 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів (олія) на 48 арк.;

- Книгу складського обліку матеріалів (шрот) 2019-2020 на 48 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Валюта" на 24 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Контракт" на 24 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Макуха" на 24 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Отходы ЗАВ" на 18 арк.;

- Зошит з чорновими записами формату А5 з надписом "Сушка ЗАВ" на 18 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "КРОНІК-ТЕК" з додатками на 36 арк.;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ "ОУШЕН СТИЛЬ" з додатками на 65 арк.;

- Журнал видачі якісних посвідчень на лушпиння соняшникове пресоване гранульоване ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 50 арк.;

- Журнал видачі якісних посвідчень на шрот ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 50 арк.;

- Журнал видачі якісних посвідчень на лушпиння соняшникове пресоване гранульоване ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 54 арк.;

- Журнал визначення вологості на 28 арк.;

- Журнал відвантаження олії соняшникової нерафінованої невимороженої на 15 арк.;

- Журнал з написом " Олія соняшникова вересень 2018 - липень 2019" на 122 арк.;

- Журнал визначення вологості на 17 арк.;

- Журнал приймання сировини ТОВ "САН ФЛАУЕР" на 21 арк.;

- Журнал реєстрації аналізних карток на 5 арк.;

- Посвідчення про якість та експертні висновки на 301 арк.;

- Посвідчення про якість та експертні висновки на 193 арк.;

- Журнал з надписом "Лушпиння соняшникове вересень 2018 - червень 2019" на 49 арк.;

- Журнал з надписом "Шрот соняшниковий січень-липень 2019" на 87 арк.;

- Чорнові записи на 16 арк.;

- Оборотно-сальдові відомості ТОВ "САН ФЛАУЕР" станом на 22.11.2019 року на 5 арк.

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду протягом п`яти днів.

Повний текст ухвали оголошено 02 січня 2020 року о 15 год. 00 хв.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Г.В. ПОДЗІГУН