Ухвала суду № 86737678, 24.12.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/8026/19

Провадження № 1-кс/686/17739/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 грудня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Баєв С.М., з участю секретаря судового засідання Чабанюк І.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання в.о. заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції Столярчука В.В., погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №42017000000003770,

ВСТАНОВИВ:

24 грудня 2019 року в.о. заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції Столярчук В.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Балюком В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ЖБК «Квартад-буд» (код ЄДРПОУ 39398122 , м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109).

Так слідчим зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №42017000000003770 від 15.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Хмельницької міської ради, діючи всупереч вимог Бюджетного кодексу України, Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності», на протязі 2016 року звільнили ряд суб`єктів господарювання від сплати обов`язкових платежів - пайових внесків на розвиток інфраструктури міста, чим спричинили тяжкі наслідки територіальній громаді міста в сумі 22 803 155 гривень.

21.09.2016 Хмельницька міська рада прийняла рішення №58 «Про надання згоди юридичним та фізичним особам на безоплатну передачу в комунальну власність громади міста Хмельницького спортивно-розважального центру з плавальним басейном по вул. Зарічанській 11 Ж, м. Хмельницький». Відповідно до вказаного рішення надано згоду ТОВ «Приват-Інбуд», ТОВ «Мегатек», ПП «Форвард», ТОВ «Золота Середина», ТОВ «Астеліт-Поділля», ТОВ «Український матеріально-технічний ресурс», ПП «Оксамит», ТОВ «Будсервіс», ФОП ОСОБА_1 , ЖБК «Квартал-Буд 2», ФОП ОСОБА_2 , на безоплатну передачу в комунальну власність міста спортивно - розважального центру з плавальним басейном, в рахунок сплати коштів по договорам про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури м. Хмельницького на загальну суму 22 803 155 гривень.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Приват-Інбуд» протягом січня-вересня 2014 року здійснено продаж майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном по вул. Зарічанській, 11 в м. Хмельницькому на загальну суму 19 532 400 грн. ряду суб`єктів господарювання, а саме: громадянину ОСОБА_3 на суму 515 300 грн., ТОВ «Золота Середина» на суму 2 895 000 грн., громадянці ОСОБА_2 на суму 860 000 грн., ПП «Оксамит» на суму 640 000 грн., ТОВ «Будсервіс» - на суму 700 000 грн., ЖБК «Квартал-Буд 2» на суму 590 000 грн., ЖБК «Квартал-Буд» на суму 590 000 грн., ТОВ «Мегатек» на суму 5 710 000 грн., ПП «Форвард» на суму 4 156 000 грн., ТОВ «Астеліт-Поділля» на суму 1 846 100 грн., ТОВ «Український матеріально-технічний ресурс» на суму 1 030 000 грн. Разом з цим, всупереч вимогам п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України, ТОВ «Приват-Інбуд» не нараховано податкові зобов`язання з ПДВ із зазначених операцій з продажу майнових прав на нежитлове приміщення на загальну суму 3 906 480 грн.

Також встановлено, що громадяни ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи підконтрольні СПД, а саме: ТОВ «ПриватІнбуд», ТОВ «Мегатек», ПП «Форвард», ТОВ «Золота Середина», ТОВ «Астеліт-Поділля», ТОВ «Український матеріальнотехнічний ресурс», ПП «Оксамит», ТОВ «Будсервіс», ФОП ОСОБА_3 , ЖБК «Квартал-Буд 2», ФОП ОСОБА_2 , діючи з невстановленими особами, що мають відношення до незаконної реєстрації та придбання підприємства ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДРПОУ 39200771) з явними ознаками «фіктивності», протягом 2015 провели безтоварні фінансово-господарські операції щодо придбання будівельних матеріалів та виконання будівельно-монтажних робіт з підконтрольними житлово-будівельними кооперативами, а саме: ЖБК «Місто-сад восьмий будівельний 4А», ЖБК «Гармонія», ЖБК «Градобуд», ЖБК «Ідеал», ЖБК «Резиденція Черкаси 1», ЖБК «Набережний Квартал Житомир 2», ОК «ЖБК «Містечко-2», ЖБК «Новобудова-7», ЖБК «Місто-Сад Восьмий Будівельний 5», ЖБК «Барви-7», ЖБК «Набережний Квартал Чернівці 2», ЖБК «Фортеця», ЖБК «Набережний Квартал Чернівці 1», ЖБК «Містечко», ЖБК «Укрбуд-2», ЖБК «Міськбуд», ЖБК «Кварталбуд», ЖБК «Новобудова», ЖБК «Барви-6», ЖБК «Новобудова-6», ЖБК «Новобудова-5», ЖБК «Набережний Квартал Схід 5», ЖБК «Капучіно-8», ЖБК «Місто-Сад Перший будівельний Б3-Б5», ЖБК «Місто-Сад Восьмий Будівельний 2», ЖБК «Місто-Сад Восьмий будівельний 4Б», ЖБК «Люкс-Квартал», ЖБК «Будсервіс», ЖБК «Будкомфорт», ЖБК «Новобудова-3», і таким чином ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах в сумі 14 722 361 гривень.

З метою дослідження обставин щодо передачі в комунальну власність громади міста Хмельницького спортивно-розважального центру з плавальним басейном по вул. Зарічанській 11 Ж, м. Хмельницький, правові підстави та документи, що слугували для прийняття такого рішення, необхідно дослідити обставини продажу протягом січня-вересня 2014 року службовими особами ТОВ «Приват-Інбуд» майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном по вул. Зарічанській, 11Ж в м.Хмельницькому ЖБК «Квартад-буд» (код ЄДРПОУ 39398122, м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109).

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення оригінали документів, що знаходяться у володінні службових осіб ЖБК «Квартад-буд» (код ЄДРПОУ 39398122, м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109) стосовно обставин придбання та подальшої передачі в комунальну власність територіальної громади міста Хмельницького майнових прав на нежитлове приміщення в спортивно-розважальному центр із плавальним басейном по вул. Зарічанській, 11ж в рахунок погашення заборгованості зі сплати пайових внесків на розвиток інженерно-транспортної інфраструктури міста.

Крім того, оригінали вищевказаних документів містять відомості про прийняття рішення про безоплатну передачу спортивно-розважального комплексу в комунальну власність, участі службових осіб міської ради та суб`єктів господарювання в прийомі-передачі зазначеного комплексу, містять вільні зразки підписів та почерку вказаних осіб, які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції Столярчука В.В. - задовольнити .

Надати дозвіл виконуючому обов`язки заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Столярчуку Вадиму Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Гуменюку Григорію Григоровичу, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Калініченку Віктору Вікторовичу, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Кулиничу Сергію Юрійовичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні службових осіб ЖБК «Квартад-буд» (код ЄДРПОУ 39398122, м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109), а саме: лист Хмельницькому голові № 42 від 13.06.2016, договір № 15 від 19.03.2015 про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури м.Хмельницького з додатками (додатковими угодами) до нього; договір (з додатками)№МП 9/14 купівлі-продажу майнових прав на нежитлове приміщення, укладений 22.09.2014 між ТОВ «Приват-Інбуд» та ЖБК «Квартад-буд», документи, якіпідтверджують порядок та умови проведення розрахунків між ТОВ «Приват-Інбуд» та ЖБК «Квартад-буд», що свідчать про перехід права власності на нежитлове приміщенняв спортивно-розважальному центрі з плавальним басейном в м.Хмельницькому по вул. Зарічанська, 11Ж; актів прийому-передачі приміщення, довідок про зарахування зобов`язань по оплаті ціни майнових прав на приміщення;платіжних доручень та виписок банків; документи щодо передачі будівельних матеріалів в рахунок оплати майнових прав в адресу ТОВ «Приват-Інбуд», а також їх походження; документи щодо придбання (передачі) будівельних матеріалів, договори купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей в подальшому переданих в адресу ТОВ «Приват-Інбуд`в рахунок сплати майнових прав, рахунків; специфікацій та сертифікатів відповідності на придбані (передані) будівельні матеріали, прибуткові, видаткові касові ордера, довіреності; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; картки складського обліку; акти прийому-передачі, оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку 15, 18, 20, 28, 30, 31, 37, 50, 55, 60, 61, 63, 68, що підтверджують придбання (реалізацію) майнових прав,акти звірок, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості, а також інші документи, які стосуються виконання умов договору №МП 9/14 купівлі-продажу майнових прав на нежитлове приміщення, укладеного 22.09.2014 між ТОВ «Приват-Інбуд» та ЖБК «Квартад-буд».

Службовим особам ЖБК «Квартад-буд» (код ЄДРПОУ 39398122, м.Хмельницький, вул. Володимирська, 109) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 24 січня 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя