Ухвала суду № 86735707, 23.12.2019, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/24009/19

провадження № 1-кс/753/7827/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" грудня 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Сирбул О.Ф., за участю секретаря Лаптєвої Ю.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Хамайка В.І. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32018100000000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

У грудні 2019 року старший слідчий з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Хамайко В.І., за погодженням із процесуальним керівником Місюра Р.І., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам: ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374), ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723), ТОВ «Міськбуд Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 39486576), ТОВ «Інколор Україна» (код ЄДРПОУ 35830557 ) та ТОВ «Папір-Картон-Гофра» (код ЄДРПОУ 38518343)

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд вказаного клопотанн у йог відсутність, вимоги якого підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що другим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводяться слідчі (розшукові) дії у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до висновку експертного дослідження ТОВ «Дослідний інформаційно - консултаційний центр» від 03.12.2018 №2-03/12/2018-дос, у період 2017-2018 років службові особи ТОВ «Козак» (код ЄДРПОУ 25400096), шляхом внесення неправдивих відомостей в податкову звітність ухилились від сплати податку на землю понад 8 млн. грн., чим завдано Державі збитків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Козак» (код ЄДРПОУ 25400096) орендував земельну ділянку за кадастровим номером: 8000000000:90:003:0058, площею 2,3122 кв. м. з цільовим призначенням: «для експлуатації та обслуговування комплексу будівель торговельного та адміністративного призначення і благоустрою зеленої зони» за адресою: вул. Ревуцького, 40 у Дарницькому районі м. Києва, а фактично на зазначеній земельній ділянці здійснюється будівництво житлового комплексу з багатоповерховими житловими будівлями (ЖК «Лебединий») в супереч цільовому призначенню.

Крім цього, встановлено, що ТОВ «Козак» входить до групи компаній «Perfect Group». До зазначеної групи також входять наступні підприємства: ТОВ «Ніка» Лтд» (код ЄДРПОУ 16399955), ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374), ТОВ «Перфект Груп Інвест» (код ЄДРПОУ 40244686), ТОВ «Спецбудінвест-17» (код ЄДРПОУ 33157360), ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723) та ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс» (код ЄДРПОУ 34938583). Група компаній «Perfect Group» здійснює залучення коштів інвесторів будівництва житлового комплексу «Лебединий» із використанням розрахункових рахунків АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» (код ЄДРПОУ 40468695, код ЄДРІСІ 13300406), тобто покупці квартир у ЖК «Лебединий» перераховують грошові кошти за квартири на розрахункові рахунки ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс» (код ЄДРПОУ 34938583) та АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» (код ЄРПОУ 40468695, код ЄДРПОУ 13300406).

Встановлено, що замовником будівельних робіт ЖК «Лебединий» виступає ТОВ «Ніка» Лтд», генеральними підрядниками на об`єкті будівництва є ТОВ «Бориспільміськбуд» та ТОВ «Спецмехбуд 21», а саму земельну ділянку як зазначалось вище орендував до вересня 2019 року ТОВ «Козак» на підставі договору оренди між ТОВ «Козак» та Головним управлінням земельних ресурсів КМДА.

У ході проведення заходів, спрямованих на з`ясування механізму залучення коштів від інвесторів будівництва (фізичних осіб - покупців квартир) встановлено, що оформлення договорів придбання інвестиційних сертифікатів здійснюється в офісному приміщенні «Perfect Group», яке розташоване у м. Києві по вул. Саперне Поле, буд. 14/55. Також у вказаному приміщенні встановлено окрему конструкцію з вивіскою «Каса», в якій здійснюється прийом готівкових коштів за укладеними договорами придбання цінних паперів.

В подальшому на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. від 02.04.2019, здійснено тимчасові доступи до розрахункових рахунків АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» та ТОВ «КУА АПФ «Даліз Фінанс», в результаті чого встановлено чисельні операції з переведення грошових коштів від АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Княгиня Ярославна» в адресу ТОВ «Ніка» Лтд» (код ЄДРПОУ 16399955), ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374), ТОВ «Перфект Груп Інвест» (код ЄДРПОУ 40244686), ТОВ «Спецбудінвест-17» (код ЄДРПОУ 33157360), ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723), ТОВ «Міськбуд Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 39486576), ТОВ «Одесаінвестбуд» (код ЄДРПОУ 39048207), ТОВ «Юртекс» (код ЄДРПОУ 31983722), ТОВ «Ріверсайд Девелопмент ЛТД» (код ЄДРПОУ 40039630), ТОВ «Інколор Україна» (код ЄДРПОУ 35830557 ), КУА «Будкепітал» (код ЄДРПОУ 35851116), ТОВ «Папір-Картон-Гофра» (код ЄДРПОУ 38518343) під виглядом повернення передплат, купівлі майнових прав, сплати за облігації, тощо, про що складено відповідні протоколи огляду.

Ймовірно, частина грошових коштів з вказаних фондів, які не витратили на будівництво, під видом вищевказаних транзакцій переводяться з вищезазначених фондів на рахунки вказаних підприємств, відкритих в АБ «Укргазбанк», а в подальшому переводяться в адресу підприємств з ознаками фіктивності з метою переведення у готівку для посадових осіб «Perfect Group» без сплати податків в Державний бюджет.

Відповідно до бази даних ГУ ДФС у м. Києві АІС «Податковий Блок» встановлено, що зазначені підприємства мають наступні рахунки в АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), а саме:

ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374): НОМЕР_9; НОМЕР_1 .

ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723): НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 .

ТОВ «Міськбуд Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 39486576): НОМЕР_4 .

ТОВ «Інколор Україна» (код ЄДРПОУ 35830557): НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_6 .

ТОВ «Папір-Картон-Гофра» (код ЄДРПОУ 38518343): НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 .

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів, які перебувають у володінні АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по вище вказаним рахункам, з метою встановлення реального руху грошових коштів та встановлення підприємств і осіб причетних до незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Крім того, слідчий зазначає, що іншим способом, ніж вилучити документи, доступ до яких планується отримати, неможливо встановити факти і обставини, які мають значення для досудового розслідування.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів з вилученням їх копій, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 107, 108, 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Хамайку В.І. та слідчим другого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Дячуку Г.В., Рудюку О.С., Цермолонському В.В., Музиці Ю.В., Булачовій Л.О., Полончуку С.Ю., Осипчуку Р.В. або за їх дорученням оперуповноваженим другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві Пархоменку Д.І., Іванову Д.О., Герасимчуку В.О., Мєшкову О.С., Карась О.Г., Озєрову О.В., Прокопцю С.В., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Коваль О.В., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В., Латиш О. Барабашу С.В., Піяку Д.Л., Харчуку В.В., Науменку С.В. тимчасовий доступ до речей та докуменів, які перебувають у володінні АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам:

-ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374): НОМЕР_9; НОМЕР_1 .

- ТОВ «Спецмехбуд 21» (код ЄДРПОУ 34424723): НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 .

- ТОВ «Міськбуд Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 39486576): НОМЕР_4 .

-ТОВ «Інколор Україна» (код ЄДРПОУ 35830557): НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_6 .

- ТОВ «Папір-Картон-Гофра» (код ЄДРПОУ 38518343): НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам вищевказаних підприємств за весь період функціонування;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на вищевказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за весь період функціонування;

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунку;

- договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

- документів щодо придбання та реалізації векселів;

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Хамайку В.І. та слідчим другого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Дячуку Г.В., Рудюку О.С., Цермолонському В.В., Музиці Ю.В., Булачовій Л.О., Полончуку С.Ю., Осипчуку Р.В. або за їх дорученням оперуповноваженим другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві Пархоменку Д.І., Іванову Д.О., Герасимчуку В.О., Мєшкову О.С., Карась О.Г., Озєрову О.В., Прокопцю С.В., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Коваль О.В., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В., Латиш О. Барабашу С.В., Піяку Д.Л., Харчуку В.В., Науменку С.В. можливість вилучити зазначені документи в друкованому та електронному вигляді.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвал оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: