Ухвала суду № 86682645, 26.12.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/32735/19

Провадження № 1-кс/686/17610/19

У Х В А Л А

26 грудня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Демінська А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Родича Я.А., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області молодшим радником юстиції Годованюком І.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №32019240000000055,

ВСТАНОВИЛА:

21.12.2019 року старший слідчий з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старший лейтенант податкової міліції Родич Я. А. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Хмельницької місцевої прокуратури Годованюком І.І., про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що службові особи ТОВ «Укрелектроапарат» у період 2016-2018 років в ході здійснення зовнішньоекономічної діяльності, шляхом відображення неправдивих даних в документах, які подавались до Хмельницької митниці ДФС для проведення митного оформлення імпортованих товарів, умисно ухилились від сплати акцизного податку та податку на додану вартість на загальну суму 9165148,89 грн., чим завдали державі збитків в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 12.11.2019 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32019240000000055, правова кваліфікація правопорушення – ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2016-2018 років ПП “Поділля Енергомонтаж” (ЄДРПОУ 36397833), здійснювало придбання продукції (трансформаторів та трансформаторних підстанцій) виготовлених ТОВ “Укрелектроапарат”.

Слідчий просить надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Родичу Ярославу Анатолійовичу та/або старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції Козловському Андрію Миколайовичу на тимчасовий доступ до документів бухгалтерського та податкового обліків ПП “Поділля Енергомонтаж”, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ “Укрелектроапарат”, у період 2016-2018 років, а саме: договорів, специфікацій та додаткових угод до них, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), платіжних доручень та виписок банків, карток контрагентів та оборотно-сальдових відомостей, документів складського обліку, первинних бухгалтерських документів щодо подальшого використання продукції, придбаної у ТОВ “Укрелектроапарат” у період 2016-2018 років з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ПП “Поділля Енергомонтаж” (ЄДРПОУ 36397833, юридична адреса: м. Хмельницький, вул. Калнишевського, 2). Надати дозвіл на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей, зокрема оливи трансформаторної Nytro 11GX, придбаної ПП “Поділля Енергомонтаж” у ТОВ “Укрелектроапарат” (код ЄДРПОУ 00213440), а також до товарно-матеріальних цінностей, зокрема готових виробів, складовою частиною яких є вказана олива трансформаторна Nytro 11GX, придбаних ПП “Поділля Енергомонтаж” у ТОВ “Укрелектроапарат” (код ЄДРПОУ 00213440), які знаходяться у володінні ПП “Поділля Енергомонтаж” (ЄДРПОУ 36397833, юридична адреса: м. Хмельницький, вул. Калнишевського, 2), з можливістю відібрання та вилучення зразків оливи трансформаторної Nytro 11GX.

Також слідчий звернувся з клопотанням розглянути його клопотання про надання доступу до речей та документів за відсутності представників особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, з з метою запобігання пошкодженню або втраті відповідних речей і документів, а також за відсутності слідчого, оскільки він клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. За таких обставин суд вважає за можливе розгляд клопотання провести без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та слідчого.

Слідчий суддя вважає за необхідне подане клопотання задовольнити.

Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч. 2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до викладених в клопотанні речей і документів, які знаходяться у володінні ПП «Поділля Енергомонтаж» ( м. Хмельницький вул. Калнишевського, 2).

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,–

ПОСТАНОВИЛА:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Родичу Ярославу Анатолійовичу та/або старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції Козловському Андрію Миколайовичу на тимчасовий доступ до документів бухгалтерського та податкового обліків ПП “Поділля Енергомонтаж”, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ “Укрелектроапарат”, у період 2016-2018 років, а саме: договорів, специфікацій та додаткових угод до них, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг), платіжних доручень та виписок банків, карток контрагентів та оборотно-сальдових відомостей, документів складського обліку, первинних бухгалтерських документів щодо подальшого використання продукції, придбаної у ТОВ “Укрелектроапарат” у період 2016-2018 років з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ПП “Поділля Енергомонтаж” (ЄДРПОУ 36397833, юридична адреса: м. Хмельницький, вул. Калнишевського, 2).

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей, зокрема оливи трансформаторної Nytro 11GX, придбаної ПП “Поділля Енергомонтаж” у ТОВ “Укрелектроапарат” (код ЄДРПОУ 00213440), а також до товарно-матеріальних цінностей, зокрема готових виробів, складовою частиною яких є вказана олива трансформаторна Nytro 11GX, придбаних ПП “Поділля Енергомонтаж” у ТОВ “Укрелектроапарат” (код ЄДРПОУ 00213440), які знаходяться у володінні ПП “Поділля Енергомонтаж” (ЄДРПОУ 36397833, юридична адреса: м. Хмельницький, вул. Калнишевського, 2), з можливістю відібрання та вилучення зразків оливи трансформаторної Nytro 11GX.

Ухвала діє до 26 січня 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя