Ухвала суду № 86634331, 13.12.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6945/19

Провадження № 1-кс/234/8999/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 грудня 2019 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Пікалова Н.М., з участю секретаря судового засідання Романенко К.П., слідчого Орловського А.І., розглянув у судовому засіданні у м. Краматорську Донецької області клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І., погодженого із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Ільєнко С.Д., про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАT «Сбербанк».

Клопотання надійшло до суду 10.12.2019 року.

Суд, перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що другим відділом розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), зареєстрована фізичною особою – підприємцем, перебуваючи на загальній системі оподаткування, являючись одночасно одноосібним засновником ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), шляхом незаконного відображення у податковому обліку первинних бухгалтерських документів з придбання посуду та виробів з кераміки у пов`язаної юридичної особи ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), директором якого являється її син ОСОБА_2 та надання через митного брокера (декларанта/представника) ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ) до Донецької митниці ДФС недостовірних даних щодо походження експортованого товару, у період з червня 2015 року по січень 2019 року ухилилася від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії ОСОБА_1 попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування є другий відділ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, Бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

Згідно аналізу виписок по особовим рахункам наданим АТ « СБЕРБАНК» встановлено, що з карткового рахунку № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_1 , в період з 28.05.2016 по теперішний час здійснювалось зняття готівки в банкоматах ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627): АТМ 6472 SBRF SLV ( A1806472) SLAVYANSK; АТМ 6629 V1 ( A1806629) SLAVYANSK 2, АТМ 3318 ( A1803318) KRAMATORSK, АТМ 2954 V1 ( A1802954) KRAMATORSK, АТМ 6681 ( A1806681) KRAMATORSK.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також встановлення особи, яка фактично отримує готівкові кошти з карткового рахунку № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_1 необхідно встановити адреси зазначених банкоматів та отримати фото (відео) фіксацію особи та світлину особи, яка здійснювала зняття готівки з рахунку, що належить ОСОБА_1 у період з 28.05.2016 по теперішній час з камер встановлених на банкоматах.

Також, слідству необхідні всі належні документи на відкриття та оформлення банківської картки № НОМЕР_3 , у тому числі на підключення послуги «СМС Банкінг», з зазначенням номерів мобільних телефонів, на які здійснюється інформування щодо надходження (зняття) коштів або інших контактних номерів телефонів ОСОБА_1 , що маються в інформаційних базах АТ «СБЕРБАНК».

Вище зазначена інформація має доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. Слідство на підставі зібраних під час досудового розслідування матеріалів стверджує, що на вказану банківську картку ОСОБА_1 могли надходити чи витрачатись з них грошові кошти для функціонування схеми ухилення від сплати податків, шляхом приховування отриманих та витрачених грошових коштів.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, що необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, не можливо.

Враховуючи викладене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, й водночас мають суттєве значення для встановлення обов`язкових обставин доказування у межах даного кримінального провадження, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ. Іншими заходами встановити відомості не надається можливим, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

У судовому засіданні слідчий просивклопотання задовольнити.

Представник ПАT «Сбербанк» в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи був повідомлений належним чином

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

В судовому засіданні встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000027 від 09.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. З витягу до ЄРДР видно, що ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), зареєстрована фізичною особою – підприємцем, перебуваючи на загальній системі оподаткування, являючись одночасно одноосібним засновником ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), шляхом незаконного відображення у податковому обліку первинних бухгалтерських документів з придбання посуду та виробів з кераміки у пов`язаної юридичної особи ПП «Стеклокераміка» (ЄДРПОУ 38344343), директором якого являється її син ОСОБА_2 та надання через митного брокера (декларанта/представника) ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ) до Донецької митниці ДФС недостовірних даних щодо походження експортованого товару, у період з червня 2015 року по січень 2019 року ухилилася від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 28.05.2016 по теперішний час з карткового рахунку № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_1 , здійснювалось зняття готівки в банкоматах ПАТ «Сбербанк»:АТМ 6472 SBRF SLV ( A1806472) SLAVYANSK; АТМ 6629 V1 ( A1806629) SLAVYANSK 2, АТМ 3318 ( A1803318) KRAMATORSK, АТМ 2954 V1 ( A1802954) KRAMATORSK, АТМ 6681 ( A1806681) KRAMATORSK. Дані відомості знаходяться у володінні ПАT «Сбербанк», розташованого за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, дана інформація відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим доведено, що інформація, яка міститься в зазначених документах, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст .159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І., погодженого із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Ільєнко С.Д., про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАT «Сбербанк»,– задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Черевку Максиму Івановичу, Ільєнку Сергію Дмитровичу, Булгакову Олександру В`ячеславовичу, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієву Ігорю Сергійовичу, старшим слідчим другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Орловському Артуру Ігоровичу, Бондаренко Євгенії Володимирівні, старшим слідчим з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Колікову Миколі Миколайовичу, Кононенку Владиславу Юрійовичу, Курганській Шаміран Яківні на тимчасовий доступ до відомостей стосовно ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) щодо банківської картки № НОМЕР_3 , а саме:

- оригінали справи з юридичного оформлення банківської карти № НОМЕР_3 , договорів на банківське обслуговування банківської карти № НОМЕР_3 , документів на підключення послуги «СМС Банкінг», з зазначенням номерів мобільних телефонів, на які здійснюється інформування щодо надходження (зняття) коштів або інших контактних номерів телефонів ОСОБА_1 , що маються в інформаційних базах АТ «СБЕРБАНК», доручень на розпорядження фінансами по вище вказаному банківському рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи;

- фото та відео фіксації особи при отримані готівки з банкомату, світлину особи яка здійснювала зняття готівки з рахунку що належить ОСОБА_1 у період з 28.05.2016 по теперішній час з камер встановлених на банкоматах:

-АТМ 6472 SBRF SLV ( A1806472) SLAVYANSK;

-АТМ 6629 V1 (A1806629) SLAVYANSK 2;

-АТМ 3318 (A1803318) KRAMATORSK;

-АТМ 2954 V1 (A1802954) KRAMATORSK;

- АТМ 6681 (A1806681) KRAMATORSK

- адреси банкоматів:

-АТМ 6472 SBRF SLV ( A1806472) SLAVYANSK;

-АТМ 6629 V1 (A1806629) SLAVYANSK 2;

-АТМ 3318 (A1803318) KRAMATORSK;

-АТМ 2954 V1 (A1802954) KRAMATORSK;

- АТМ 6681 (A1806681) KRAMATORSK, які перебувають у володінні ПАT «Сбербанк», розташованого за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Дати розпорядження посадовим особам ПАT «Сбербанк», розташованого за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46, надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Черевку Максиму Івановичу, Ільєнку Сергію Дмитровичу, Булгакову Олександру В`ячеславовичу, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієву Ігорю Сергійовичу, старшим слідчим другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Орловському Артуру Ігоровичу, Бондаренко Євгенії Володимирівні, старшим слідчим з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Колікову Миколі Миколайовичу, Кононенку Владиславу Юрійовичу, Курганській Шаміран Яківні доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх у відділеннях розташованих у місті Краматорську та Слов`янську Донецької області.

Строк дії ухвали встановити до 10 січня 2020 року.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області Н.М. Пікалова