Ухвала суду № 86627138, 24.12.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/19949/19

1-кс/569/9819/19

УХВАЛА

24 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., за участю секретаря Муляр О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Ганджука Я.М., яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Дроган Н.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32019180000000033 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 2051 КК України,

встановив:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області Ганджук Я.М. звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) в паперовій формі, які знаходяться у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 24), включаючи структурні підрозділи, а також надати дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів вказаних документів.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000033 від 11.10.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації вказаних документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо засновника та керівника ТОВ «Ардія» (код ЄДРПОУ 41926922, податкова адреса - м. Рівне, вул. Курчатова, 18ж), а також умисно подали для проведення такої реєстрації вказані документи. В подальшому реквізити ТОВ «Ардія» використовувались громадянами ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_2 ) та ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_3 ) для формування податкового кредиту з ПДВ та витрат іншим суб`єктам господарської діяльності.

Таким чином, в діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ардія» було створене 08.02.2018. Засновниками даного товариства виступили ПП «Легарес» (код ЄДРПОУ 41846439) в особі ОСОБА_4 та ПП «Алавес» (код ЄДРПОУ 41846030) в особі ОСОБА_5 , які володіли рівними частками по 50% статутного капіталу. 18.05.2018 між ПП «Легарес» та ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія», відповідно до умов якого останній придбав частку в розмірі 40% статутного капіталу товариства. Решту 10% частки статутного капіталу ТОВ «Ардія» цього ж дня було продано підприємством для ОСОБА_6 . Окрім цього, 18.05.2018 укладено договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Ардія» між ПП «Алавес» та ОСОБА_1 , відповідно до умов якого останній набув право власності на частку в розмірі 50% статутного капіталу. Таким чином, новими засновниками ТОВ «Ардія» стали ОСОБА_1 з часткою 90% статутного капіталу та ОСОБА_7 з часткою 10% статутного капіталу. Також відповідно до протоколу №2 загальних зборів ТОВ «Ардія» від 18.05.2018 ОСОБА_1 з 19.05.2018 призначено директором даного товариства.

Разом з тим, в матеріалах досудового розслідування наявні відомості щодо непричетності ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 )до придбання та діяльності ТОВ «Ардія». Зокрема останній дав показання, що не придбавав та не реєстрував ТОВ «Ардія», будь-яких документів щодо створення та реєстрації вказаного товариства не підписував, фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Ардія» не проводив та не уповноважував на це інших осіб.

У ході здійснення досудового розслідування необхідно встановити ким, ОСОБА_1 чи іншою особою від його імені, виконані підписи у документах, що подавались державному реєстратору для проведення державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу (ТОВ «Ардія»), що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців, у зв`язку з чим 18.11.2019 слідчим призначено судову почеркознавчу експертизу.

Враховуючи викладене, виникла необхідність в отриманні вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_1 з метою надання експертам для використання при проведенні судової почеркознавчої експертизи.

Згідно з наявними у матеріалах кримінального провадження відомостями ОСОБА_1 з 30.05.2019 зареєстрований як фізична особа – підприємець.

Таким чином, з метою отримання вільних зразків почерку та підписів ОСОБА_1 , необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи його як фізичної особи - підприємця та вилучити їх.

Згідно з витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань №1006100834 від 17.12.2019 реєстраційна справа ФОП ОСОБА_1 знаходиться у Шевченківській районній в місті Києві державній адміністрації (м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 24).

Враховуючи, що документи реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 , на яких присутні його зразки почерку та підписів, та які знаходяться у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зокрема є необхідними для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий просив клопотання задовольнити.

До початку розгляду клопотання слідчим Ганджуком Я.М. подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі із підстав, наведених у ньому та просить задовольнити.

Представник Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації в судове засідання не з"явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, на виклик до суду не прибув, про причину неприбуття не повідомив.

Неявка слідчого та особи, у володінні якої знаходяться документи, у відповідності до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000033 від 11.10.2019 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації вказаних документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 2051 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що документи, доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об"єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення даного клопотання.

Керуючись ст. 159, 163-166, 309 КПК України,

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Ганджука Я.М., яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Дроган Н.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32019180000000033 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 2051 КК України- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області Ганджуку Я.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) в паперовій формі, які знаходяться у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 24), включаючи структурні підрозділи, а також надати дозвіл на вилучення (здійснення виїмки) оригіналів вказаних документів.

У разі відсутності оригіналів документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 , надати засвідчені копії протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Встановити строк дії ухвали терміном один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду М.М.Головчак