Ухвала суду № 86603113, 24.12.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5696/19

Провадження № 1-кс/265/4570/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 грудня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Копилова Л.В., за участю секретаря судового засідання Куксенко А.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімонової Інеси Вікторівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

23 грудня 2019 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло вказане клопотання.

В клопотанні прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ «Приватбанк», а саме:відомостей щодо того, чи являється ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) клієнтом АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299); документи, що містять відомості про наявність карткових рахунків та карток, які відкриті на карткових рахунках; документів, наданих для відкриття карткових рахунків, їх обслуговування, заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; IP-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»; фото та відеоматеріали з камер спостереження в місцях розташування терміналів, кас - обслуговування та банкоматів, з яких здійснювалися зняття готівки; виписки про рух грошових коштів на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР, РНОКПП; операції по банківським (картковим) рахункам за період з 01.01.2017 по 31.12.2018.

Доступ просить надати їй, прокурорам та слідчим, які входять до складу слідчої групи у вказаному провадженні.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебуває кримінальне провадження № 32019050000000052 від 24.07.2019 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Керампром» (код за ЄДРПОУ 24655289) за попередньою змовою групою осіб із акціонерами ПрАТ «Керампром» впродовж 2017 – 2018 років, налагодили канал продажу глини вогнетривкої в адресу підприємств - нерезидентів Іспанії та Італії з використанням підконтрольного підприємства – нерезидента, а саме «NorthgateInternational LLP» (Великобританія), за ціною нижчою ніж ціна реалізації на експорт іншим нерезидентам ідентичної продукції в один і той же проміжок часу, тим самим зменшивши базу оподаткування на суму понад 36 мільйони гривень, чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах на суму 6 492 659,43 грн.

Вказані порушення податкового законодавства з боку службових осіб ПрАТ «Керампром» відображено в дослідженні про результати фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, яке проведено працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області від 23.07.2019 № 48/05-99-16-02-11/24655289.

Далі у клопотанні детально викладено встановлені на даний час органом досудового розслідування обставини вчинення даного кримінального правопорушення.

Прокурор просить забезпечити тимчасовий доступ до відшукуваної інформації, посилаючись на необхідність встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення.

Прокурор в судове засідання не з`явився надав заяву про розгляд клопотання в її відсутність. Клопотання підтримала просила задовольнити.

Подане клопотання слідчий суддя вважає можливим розглядати без участі представника АТ КБ «Приватбанк» з підстав, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Мета, підстави та порядок надання тимчасового доступу до речей і документів передбачений Главою 15 КПК України.

В судовому засіданні встановлено, що на даний час СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Розглядом клопотання також встановлено, що документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи, у зв`язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у банківській установі містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення на підставі ухвали слідчого судді.

Зазначені документи необхідно вилучити в банківській установі, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

Слідчий суддя також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваній інформації та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімонової Інеси Вікторівни про здійснення тимчасового доступу до речей і документів в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019050000000052 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Зобов`язати відповідальну особу АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) за адресою: м. Київ, вулиця Грушевського, 1Д , надати (забезпечити) прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Сімоновій Інесі Вікторівні, Цирі Олексію Сергійовичу, Калюжній Тетяні Сергіївні, Овчаренко Марині Вадимівні; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Загорському Валерію Валерійовичу; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Табатадзе Тамарі Ясонівні, Кідаловій Анастасії Олександрівні, Пономаренку Микиті Олександровичу; слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Брусленку Руслану Валерійовичу - тимчасовий доступ до засвідчених копії документів, які знаходяться у володінні АТ КБ "ПРИВАТБАНК" та які містять банківську таємницю по картковим рахункам ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме:

відомості щодо того, чи являється ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) клієнтом АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299); документи, що містять відомості про наявність карткових рахунків та карток, які відкриті на карткових рахунках; документів, наданих для відкриття карткових рахунків, їх обслуговування, заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; IP-адреси та номери телефонів, з яких надходили електроні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками та забезпечувалася робота віддаленого доступу типу «Інтернет-клієнт-банк»; фото та відеоматеріали з камер спостереження в місцях розташування терміналів, кас - обслуговування та банкоматів, з яких здійснювалися зняття готівки;

виписки про рух грошових коштів на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаним рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР, РНОКПП; операції по банківським (картковим) рахункам за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 р., з можливістю їх вилучення у головному відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» у м. Маріуполі за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. А. Куїнджі (Артема), 56.

Строк дії ухвали – з 24 грудня 2019 року по 23 січня 2020 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ___ Л.В.Копилова