Ухвала суду № 86593370, 02.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

" “ — справа№ 201 /5345/15-к

провадження № 1 кс/201 /3357/2015

УХВАЛА

03 квітня 2015 року м- Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С.. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Корнєєва Є.В.. погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів. -

ВСТАНОВИВ:

03 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів. _ ,

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.З. ч. З ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 , за попередньою змовою із ОСОБА_2 .. ОСОБА_3 маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств (ТОВ "КУББЕРА", ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ". ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС", ПП "АРТІУМ”, ТОВ "ЮКЕИ ГРУП". ТОВ"АБ-ТОРГ. ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" та інші), використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ. викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб`єктами господарювання реального сектору економіки, в тому числі ПП «Лідер Універсал Комплект» (код ЄДРПОУ 35543542). службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності з податку на додану вартість за період січень 2013- січень 2015 року, надали дану звітність до ДПІ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, у вищенаведених податкових періодах .

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ПП «Лідер Універсал Комплект» (код ЄДРПОУ 35543542).

Встановлення повноти та правильності нарахування вказаним підприємством податків, зборів, обов язкових платежів є важливим доказом визначення суми безпідставного зменшення податкових зобов`язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні вказаного підприємства також має значення для встановлення осіб, які були причетні до здійснення фінансово-господарських операцій, розпорядження грошовими коштами. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у вказаного підприємства чи його службових осіб.

Документи вказаного підприємства які перебувають у його володінні, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити реальність проведення операцій, хто саме був причетний до фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до вказаних операцій.

Оригінали вищезазначених документів, в тому числі в електронному вигляді, які перебувають у володінні вказаного підприємства, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення експертиз з метою достовірного встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення. А також, дані документи в цілому чи в певній формі та сукупності їх складових є невідомими та не є легкодоступними для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якої вони належить, у зв`язку з цим мають комерційну цінність, отже отримання документів в добровільному порядку не надається можливим.

На підставі викладеного, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив суд про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів ПП «Лідер Універсал Комплект» (код ЄДРПОУ 35543542).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі

ч.2ст. 163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000104. вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ПО, 163-166. 309. 369372 та 395 КПК України. -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Корнєєву Є.В., тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Лідер Універсал Комплект» (код ЄДРПОУ 35543542) з можливістю їх вилучення (виїмку), що знаходяться у вказаного підприємства чи його службових осіб, а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин із стосовно фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ "КУББЕРА (код 38600123), ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ" (код 24433436), ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС" (код 37376458), ПП "АРТІУМ" (код 37276105). ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП" (код 37275735), ТОВ”АБ-ТОРГ"(код 38754701). ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" (код 35985613). ТОВ "ТЕХНІЧНА БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ДНІПРО" (код 38920810), ТОВ "ТРАНСТЕХ-ДНІПРО" (код 38920779). ТОВ "АВЕРС ГРУП ЛТД" (код 39126688). ТОВ "ЛЮКСРЕАЛДкод 39204383), ПП "ОЛІМП"(код 31414089). ТОВ "НЕЗАЛЕЖНИЙ РЕЄСТРАТОР ПІДПРИЄМСТВ ХАРЧОВОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ УКРАЇНИ" (код 33152670). ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "КУПАЛИНКА УКРАЇНА"(код 38304405). ТОВ "КАСТ ГРУП" (код 39180939), ТОВ ТРІН-СІТІ" (код 39228687). ТОВ ”ВОЗДЕС"(код 38910851). ТОВ "СКАЙ БУД" (код 38812986), ТОВ "ПРАЙД СОЮЗ" (код 38900239), ТОВ "СКІФІЯ-ТРАНЗИТ" (код 39204315). ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БЦ ШЕЛТЕР"(код 36596896). ТОВ "ЛЕО ПРИНТДкод 37496188). ТОВ "ЦЕНТР-ОПТ" (код 38528000). ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АРС ДЕВЕЛОПМЕНТ"(код 39081899), ТОВ "ТЕХНОБУД ІНЖИНІРІНГ"(код 38920805), ТОВ "АСТРЕЯ ГРУПДкод 38606497). ТОВ

"УКРОРГЕНЕРГОГАЗ" (код 32768338), ТОВ "НІКОЛЕЙД" (код 33631838). ТОВ ТЛОБАЛ ТРАСТ МЕДІА" (код 35877658). ТОВ "ТРАНСПОРТНІ МІЖНАРОДНІ ПЕРЕВЕЗЕННЯЦкод 37284734). ТОВ "ЗАКУП" (код 39174218). ТОВ "РЕСПЕКТ СОЛЮШНЗ"(код 39290524). ТОВ «Брагос» "(код 38892946). ТОВ «Гамбокул» "(код 38906430). ПП «Сфера Контакт» "(код 39290524) ТОВ «Фірма Іва» (код 13432534), ТОВ Корпорація СТАС (код 32280520). ТОВ "СВВ - Центр" (код 35044497), ТОВ "АГРО-ГАРАЖ" (код 35877658). ТОВ "Аксіос трейд" (код 36843514). ТОВ "Прайм - С" (код 37000734). ТОВ «ПРЕМІУМ ПРІНТ СОЛЮШНС» (код 37264367). ТОВ "Фортуна-А" (код 39080440). ТОВ "АРТ ТРЕЙДІНГ ГРУП" (код 39194695). ТОВ "КОМПАНІЯ СЕПРО" (код 39238716). ТОВ "ДНІПРО КС" (код 39238868). ТОВ "Андер Груп" (код 39238941), ТОВ "Медіа-Транс груп" (код 39239002), ТОВ "Тренд ОВК" (код 39239160). ТОВ "Торг К.В.О." (код 39239201). ТОВ "ГЛОБАЛ СПЕЦ ПРОЕКТ" (код 39239238). ТОВ "Альтапрім" (код 39241729). ТОВ "Вундервальд" (код 39241802). ТОВ "Аскольд трейд" (код 39241870) ТОВ Карт бланш (код 39265488). ТОВ "Крістал - буд" (код 39273897). ТОВ "РЕДІОН ПЛЮС" (код 39281740). ТОВ "Бест ЮА” (код 39282147), ТОВ "Домінанта Енерджи" (код 39291319). ТОВ "Твида" (код 39292291). ТОВ "СМАРТ ПЕРСОНАЛ СЕРВИС” (код 39292464), ТОВ "Лавди" (код 39292485), ТОВ "Крон-Інтел" (код 39292553), ТОВ "Атлант-Лого" (код 39292684). ТОВ «Компанія Будмоноліт» (код39293824). ТОВ Будтехдніпро" (код 39295012). ТОВ «Укр Комплект Поставка» (код 39295575). ТОВ "Ресурсинвест” (код 39295622). ТОВ "МЕТАЛЛ СЕРВІС КОМПАНІ” (код 39295659). ТОВ "Рубиконтрейд" (код 39295711). ТОВ "БК Аркаим" (код 39295769), ТОВ "Арком трейд" (код 39304961), ТОВ "Суаре груп" (код 3932П25). ТОВ "Фламко" (код 39326964), ТОВ "Екстрабренд" (код 39328359), ТОВ "Санко груп" код 39337489). ТОВ «МАКРО ТРЕЙД КОМ» (код 39447640), ТОВ "Гордон сервіс" (код 39378923), ТОВ "Гамма - групп" (код 39426861), ТОВ "Соул груп” (код 39419220). ТОВ "Макс сервис Лтд" (код 39407901). ТОВ "Нура групп" (код 39407833). ТОВ «Д.С.Д. ТРЕЙД» (код 39405574). ТОВ "ФІРМА ФЕНІКС НОВА" (код 39347764). ТОВ "ІМПЕРІЯ ДЕКОРУ ЛЮКС" (код 39347900). ТОВ "ПРАГНУМ ДНІПРО" (код 39348003). ТОВ "ДЖАЙПУР ДНІПРО" (код 39348134). ТОВ`ТРИКОЛОР ЛЮКС" (код 39348202), ТОВ "ДАФІ ПЛЮС" (код 393483 12). ТОВ ТАНЗА УКРАЇНА ПЛЮС" (код 39348354). ТОВ "ДЕКОР УМ" (код 39348396). ТОВ "ЕНЕРГО ГРАД ІМПЕКС" (код 39348422). ТОВ «АКВАМАРИН М» (код 39348506), ТОВ "Агро Бізнес Плюс" (код 39348582) та ТОВ «Обрій 2014» "(код 39305677). ТОВ «Атлант Лого» (код 39232334). ТОВ «Союз Укрдруку» (код 39409060). ТОВ «ТВИДА» (код 39292291), ТОВ «РЕСУРСІНВЕСТ» (код 39295622). ТОВ «Рубіконтрейд» (код 39295711), ТОВ «Укр Комплект Поставка» (код 39296576). ТОВ «Домінанта Енерджи» (код 39231819). ТОВ «Авто-Микс» (код 39291387). ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «ТОП СИСТЕМА» (код 39406557), ТОВ «Брок Бізнес Буд» (код 39348637). ТОВ «Будтехдніпро» (код 39295012), ТОВ «Фірма Фенікс Нова» (код 39347764), ТОВ «Трикол Люкс» (код 39348202), ТОВ «Прагнум Дніпро » (код 39348003). ТОВ «Енерго Град Імпекс» (код 39348422), ТОВ «Експо Тур Дніпро» (код 39350667), ТОВ «МТВ-ЦЕНТР» (код 39348600). ТОВ «Центр Нових Проектів» (код 39350599). ТОВ «Ганза Україна Плюс» (код 39348354). ТОВ «Агро Бізнес Плюс» (код 39348582). ТОВ «Компанія Сепро» (код 39238716). ТОВ «Імперія Декору Люкс» (код 39347900). ТОВ «Декор Ум» (код 39348396). ТОВ «Компанія Остін» (код 39587994). ТОВ «Джайпур Дціпро» (код 39348134). ТОВ «Охоронна Агенція Люкстайл» (код 39408643). ТОВ «Менеджмент та Розвиток» (код 39348251). ТОВ «Андер Груп» (код 39238941). ТОВ «Брагос» (код 38892946). ТОВ «КОРБАС» (код 38910839). ТОВ «АКВАМАРИН М» (код 39348506), ТОВ «АКВАБУДТЕХ» (код 39406337), ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України» (код 331152670). ТОВ «Аксіос Трейд» (код 36840514). ТОВ «Скіфія Транзит» (код 39204310), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «ТД БЦ ШЕЛТЕР» (код 36596896), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «ТБ «Купалинка» (код 36304405), ТОВ «Альтаприім» (код 39241729). ТОВ «Глобал Спец Проект» (код 39289238). ТОВ «Дніпро КС» (код 39238368), ТОВ «Каассим М» (код 39407367). ТОВ «Альбатрос експрес» (код 39406143), ТОВ «РЕМБУДЗВЯЗОК- II» (код 34350853). ПП «ОЛІМП» (код 31414089). ТОВ «АРТ ТРЕЙДІНГ ГРУП» (код 39194695), ТОВ «ГРІН-