Ухвала суду № 86593335, 06.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5615/15-к

провадження № 1кс/201/3591/2015

УХВАЛА

06 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий судця Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С.. розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Олехнович Т.І.. погодженого із старшим прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В.. про здійснення тимчасового доступу до документів. -

ВСТАНОВИВ:

06 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000119 від 30.09.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень за ознаками ч. З ст. 212. ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212. ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кійторгпром» (код ЄДРПОУ 38488534). яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Кірова, 6.28. у період з 01.01.2013 по 28.02.2014 в порушення п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-УІ від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом заниження об`єкту оподаткування умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 120 631 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змомвою. у період 20122014 рр. і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Інторгкій» (код ЄДРПОУ 38441831). реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку;

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Інторгкій» (код ЄДРПОУ 38441831) та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб`єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

У рамках кримінального провадження отримана інформація відповідно якої встановлено, що організатори вказаної групи по теперішній час ведуть телефонні переговори з питань протиправного переводу безготівкових грошових коштів у готівку зі своїх телефонів з іншими учасниками протиправної групи та з клієнтами центру мінімізації податків за допомогою наступних засобів зв`язку: ІМЕІ НОМЕР_1 . ІМЕІ НОМЕР_2 , ІМЕІ НОМЕР_3 , ІМЕІ НОМЕР_4 . ІМЕІ НОМЕР_5 . НОМЕР_6 . ІМЕІ НОМЕР_7 , ІМЕІ НОМЕР_8 . ІМЕІ НОМЕР_9 , ІМЕІ НОМЕР_10 . ІМЕІ НОМЕР_11 . ІМЕІ НОМЕР_12 .

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення подій кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 212. ч. 5 ст. 27. ч. З ст. 212. ч. 2 ст. 205 КК України та містить відомості щодо обставин їх вчинення, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами.

Таким чином, інформація за вказаними телефонними номерами та ІМЕІ, яка перебуває у володінні оператора мобільного зв`язку Ііїе:) ТОВ «Астеліт», дає можливість встановити хто саме причетний до конвертації грошових коштів, діяльності фіктивних суб`єктів господарської діяльності, підробленні первинних та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факт причетності певних осіб до протиправної діяльності.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до інформації про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги. їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за ІМЕІ: НОМЕР_1 . НОМЕР_2 . НОМЕР_3 , НОМЕР_4 . НОМЕР_5 . НОМЕР_13 . НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_11 , НОМЕР_12 а також інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку НГе:) ТОВ «Астеліт». які використовували вищезазначені ІМЕІ з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2012 року по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі

ч.2ст. 163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000119. вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110. 163—166, 309. 369— 372 та 395 КПК України. -

УХВАЛИВ:

1. Дозволити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Олехнович Т.І.. тимчасовий доступ до речей і документів з

про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, використовуємих номерів телефонів, у тому числі отриманні

послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень, у тому числі нульових з`єднань. їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за ІМЕІ: НОМЕР_1 . НОМЕР_2 . НОМЕР_3 . НОМЕР_4 . НОМЕР_5 . НОМЕР_13 .

НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_11 . НОМЕР_12 за період з

01.01.2012по теперішній час.

інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку Ііїе:) ТОВ «Астеліт» які використовували ІМЕІ: НОМЕР_1 . НОМЕР_2 . НОМЕР_3 . НОМЕР_14 . НОМЕР_5 . НОМЕР_13 . НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_15 . НОМЕР_12 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2012 по теперішній чф.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32014040000000119. /

Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.ібб КПК України має право постановити ухвалу про дозвіА на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.С.Наумова