Ухвала суду № 86592954, 18.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4405/15-к

провадження № 1-кс/201/2790/2015

УХВАЛА

18 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійника О.Д., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Стаценко М.О., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040000000023 від 25.02.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НВП «Неоком» (код 35230088), яке зареєстровано за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Отто Брозовського, 51а, в період часу 2012-2014 років в порушення вимог Податкового Кодексу України, шляхом незаконно та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за результатами здійснення безтоварних операцій з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності, занизили до сплати податкові зобов`язання підприємства з податку на додану вартість за вказаний період в розмірі 3 144 067 грн., чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах та спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Так, ТОВ «НВП «Неоком» (код 35230088) протягом 2012-2014 років відповідно до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності реалізовувало в адресу ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код 24432974) та ПАТ «ПівнГЗК» (код 00191023) покриття керамічне захисне термостійке на загальну суму більше 25 млн. грн. Вказане покриття виготовляється із сировини під назвою «Орисил 175» (гідрогенний діоксин кремнію), яка виробляється на єдиному в Україні підприємстві ТОВ «Імперіал Буд Плюс» (код 38729364).

Однак, відповідно до податкової звітності ТОВ «НВП «Неоком» протягом 2012-2014 років не мало фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Імперіал Буд Плюс», що свідчить про неможливість законного придбання сировини для виготовлення продукції на замовлення покупців. В свою чергу, службові особи ТОВ «НВП «Неоком» відображають в податковій звітності власного підприємства фінансово-господарські взаємовідносини із рядом СПД, що мають ознаки фіктивності та безтоварності, а саме: ПП "ФСК-Україна" (код 35269625), ТОВ "Регіональна Компанія "М 2000" (код 37622041), ТОВ "Промресурс 2012" (код 38200409), ТОВ "Днепр МЛН" (код 38114226), ТОВ "Лінер" (код 38299961), ТОВ "Глорі ЛТД" (код 38298989), ТОВ "Відар ТД" (код 38434096), ТОВ "Фай-Торг" (код 38434060), ТОВ "Едміт" (код 38599485), ТОВ "Оберон Торг" (код 38905305), ТОВ "Акта-Стар" (код ЄДРПОУ 38610257), ТОВ "Бізнес Оушен" (код 38830759), ТОВ "Контакт-Плюс" (код 37376458), ПП "Гілея Інвест" (код 37285041), ПП "Артіум" (код 37276105), ТОВ "НРПХПУ" (код 33152670), ТОВ "Люксреал" (код 39204383), ПП "Глобал Інформ" (код 36304885) та іншими, в результаті чого ТОВ «НВП «Неоком» протягом 2012-2014 років безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ на загальну суму більше 3,1 млн. грн., що надало змогу службовим особам ТОВ «НВП «Неоком» ухилитись від сплати податків в бюджет держави в особливо великих розмірах.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «НВП «Неоком» спілкуються засобами телефонного зв`язку за номерами: НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_1 , директор підприємства, та НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_2 , головний бухгалтер підприємства.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в ПрАТ «Київстар», розташованому за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, буд. №103-а, а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів, номерів телефонів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040000000023, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійнику О.Д., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в ПрАТ «Київстар», розташованому за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, буд. №103-а, а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів, номерів телефонів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» за номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040000000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.С. Наумова