Ухвала суду № 86592804, 23.02.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2713/15-к

провадження № 1кс/201/1687/2015

УХВАЛА

23 лютого 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєв Є.А., погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області Комбаровим О.Ю., про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

23 лютого 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014040040000023 від 23.05.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 205 ч. 1 КК України.

Службовими особами ТОВ «ТД» «ІТК», ТОВ «Інвест-Проект», ПП «Фірма Олбі», в період з 2011 по 2014 роки з метою особистого збагачення в порушення Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997 року та Закону України «Про оподаткуванні прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 року (зі змінами і доповненнями) умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, розробивши злочинну схему спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, використовуючи в своїй діяльності схему мінімізації податкових зобов`язань, безпідставного завищення суб`єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

26.01.2015 року слідчим управлінням ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області №32015040040000007 розпочато досудове розслідування кримінального провадження №32015040040000007 за фактом створення та державної реєстрації ОСОБА_1 юридичної особи ТОВ «Фірма Дельта - Інвест» (ЄДРПОУ 38599443) за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156, з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування вищевказаних кримінальних проваджень 27.01.2015 року матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014040040000023 від 23.05.2014 року, та матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015040040000007 від 26.01.2015 року об`єднати в одне провадження за №32014040040000023, про що внести відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Під час розслідування кримінального провадження, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 32014040040000023 у тіньового бухгалтера злочинного угрупування ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 ., було знайдено та вилучено кліше печаток підприємств, які пов`язані із злочинною діяльністю «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_1 , а саме: ТОВ «Холдінг Ліст Форте» (ЄДРПОУ 38691100), ТОВ Фірма «Самсон» (ЄДРПОУ 21877523), ТОВ «Аншан» (ЄДРПОУ 36966544), ТОВ «СВС» (ЄДРПОУ 23372098) та ФОП « ОСОБА_2 » (код НОМЕР_1 ).

Працівниками ОУ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за результатами проведення оперативно-розшукових заходів задокументовано діяльність «конвертаційного» центру на території Дніпропетровської області організатором якого є ОСОБА_1 (іпн. НОМЕР_2 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність в проведенні негласних (розшукових) слідчих дій - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, в зв`язку з чим було отримано ухвали Апеляційного суду Дніпропетровської області.

За результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню №32014040040000023 від 23.05.2014 року у відповідності до вимог ст. 252 КПК України, отриманні результати оформленні протоколами проведення негласних (розшукових) слідчих дій - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж.

Прокурором прокуратури м. Дніпропетровська на підставі ст.ст. 110 ч.3, 5, 256 КПК України, п.п.5.9, 5.10 Інструкції «Про організацію проведення негласних слідчих (розшукових) дій» винесено постанову про необхідність використання матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій як доказів у кримінальному провадженні №32014040040000023 від 23.05.2014 року.

Розсекречені матеріали проведення негласних (розшукових) слідчих дій - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, долучено до матеріалів кримінального провадження №32014040040000023 від 23.05.2014 року. Отримана інформація свідчить, що ОСОБА_1 є одним з організатором «конвертаційного» центру, який використовуючи в своїй діяльності підконтрольні «фіктивні» підприємства, які надають послуги з безпідставного формування податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліку неіснуючі операції з придбання, купівлі товарно-матеріальних цінностей.

В подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що зазначені підприємства використовувались з метою надання послуг підприємствам України з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, та виводу грошових коштів до тіньового сектору економіки в протиправних схемах використовувались реквізити, печатки, розрахункові рахунки вищезазначених підприємств, які зареєстровані у Дніпропетровській та Луганській областях.

В ході досудового розслідування, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 32014040040000023 у організатора злочинного угрупування ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , було знайдено та вилучено мобільний телефон марки «НТС» ІМЕІ 1: НОМЕР_3 , ІМЕІ 2: НОМЕР_4 , який пов`язані із злочинною діяльністю «конвертаційного центру» підконтрольного ОСОБА_1 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів (оригіналів та копій) у вигляді інформації, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в ПрАТ «Київстар» по телефонним номерам: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 , якими користується ОСОБА_1 , що надається на умовах контрактного сервісу чи передплаченого сервісу на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ «Київстар», із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку, та також із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «Київстар», по телефонним номерам: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 яким користується ОСОБА_1 , що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, буд.103а.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040040000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєв Є.А., тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «Київстар», по телефонним номерам: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 яким користується ОСОБА_1 , що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, буд.103а, а саме:

- документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим «Київстар», по телефонним номерам: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 , із зазначенням базових станцій «Київстар», із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку за період 01.01.2012 по теперішній час.

- про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_11 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 , за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- інформацію щодо абонента мобільного зв`язку «Київстар» № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 та ІМЕІ: НОМЕР_7 , ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ: НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 та IMSI: НОМЕР_9 , IMSI: НОМЕР_10 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

- інформацію про номери мобільних телефонів та їх ІМЕІ, які використовувались абонентами IMSI: НОМЕР_9 та IMSI: НОМЕР_10 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040040000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.С. Наумова