Ухвала суду № 86592782, 03.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3310/15-к

провадження № 1-кс/201/2033/2015

УХВАЛА

03 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гудкова А.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

03 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 , за попередньою змовою із ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств, використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, в тому числі ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ПП «Рута» (код 31224732), ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Оіл-Прес» (код 37189277) ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Контакт-Плюс» (код 37376458), ТОВ «Лео Принт» (код 39348134), ТОВ «Елай Компані» (код 37893294), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ТОВ «Гермес-ойл» (код 38598497), ТОВ «Куббера» (код 38600123), ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код 38812986), ТОВ «Брагос» (код 38892946), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Корбас» (код 38910839), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «Арарат Трейд» (код 38916893), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код 38920805), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Мега-Оптторг» (код 38924045), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Буделітгруп» (код 39098677), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код 39126321), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Люксреал» (код 39204383), ТОВ «Дніпро КС» (код 39238868), ТОВ «Крон-Інтел» (код 39292553), ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Аквабудтех» (код 39406337), з суб`єктами господарювання реального сектору економіки, службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності останніх з податку на додану вартість за травень, червень, серпень, вересень, жовтень, грудень 2014 року, видали дану звітність до ДПІ, в результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7 447 383,01 грн., що підтверджується висновками судово-економічної №№ 248, 249, 250 від 14.02.2015 року, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на зазначену суму, яка в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що вказані підприємства знаходяться на обліку в ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, про що свідчить витяг з АІС «Податковий блок».

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів відносно ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ПП «Рута» (код 31224732), ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Оіл-Прес» (код 37189277) ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Контакт-Плюс» (код 37376458), ТОВ «Лео Принт» (код 39348134), ТОВ «Елай Компані» (код 37893294), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ТОВ «Гермес-ойл» (код 38598497), ТОВ «Куббера» (код 38600123), ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код 38812986), ТОВ «Брагос» (код 38892946), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Корбас» (код 38910839), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «Арарат Трейд» (код 38916893), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код 38920805), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Мега-Оптторг» (код 38924045), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Буделітгруп» (код 39098677), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код 39126321), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Люксреал» (код 39204383), ТОВ «Дніпро КС» (код 39238868), ТОВ «Крон-Інтел» (код 39292553), ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Аквабудтех» (код 39406337) та їх вилучення (виїмку), а саме: податкових декларацій по податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатка до них, ув`язнених із ДПІ, які діяли у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; посилених сертифікатів відкритих ключів електронному цифровому підпису директори, бухгалтера, і печатки підприємства, які діяли у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; електронної податкової звітності – податкових декларацій по податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року діяльності на паперових носіях; юридичної (реєстраційної) справи, а саме: заяв, довідок про узяття на облік, свідоцтв платника податку на додану вартість (корінець), свідоцтв про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, про перереєстрацію; актів (довідок) документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, - та інших документів стосовно ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ПП «Рута» (код 31224732), ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Оіл-Прес» (код 37189277) ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Контакт-Плюс» (код 37376458), ТОВ «Лео Принт» (код 39348134), ТОВ «Елай Компані» (код 37893294), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ТОВ «Гермес-ойл» (код 38598497), ТОВ «Куббера» (код 38600123), ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код 38812986), ТОВ «Брагос» (код 38892946), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Корбас» (код 38910839), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «Арарат Трейд» (код 38916893), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код 38920805), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Мега-Оптторг» (код 38924045), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Буделітгруп» (код 39098677), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код 39126321), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Люксреал» (код 39204383), ТОВ «Дніпро КС» (код 39238868), ТОВ «Крон-Інтел» (код 39292553), ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Аквабудтех» (код 39406337), що знаходяться в приміщенні ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000104, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163–166, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гудковій А.О., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів відносно ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ПП «Рута» (код 31224732), ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Оіл-Прес» (код 37189277) ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Контакт-Плюс» (код 37376458), ТОВ «Лео Принт» (код 39348134), ТОВ «Елай Компані» (код 37893294), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ТОВ «Гермес-ойл» (код 38598497), ТОВ «Куббера» (код 38600123), ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код 38812986), ТОВ «Брагос» (код 38892946), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Корбас» (код 38910839), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «Арарат Трейд» (код 38916893), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код 38920805), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Мега-Оптторг» (код 38924045), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Буделітгруп» (код 39098677), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код 39126321), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Люксреал» (код 39204383), ТОВ «Дніпро КС» (код 39238868), ТОВ «Крон-Інтел» (код 39292553), ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Аквабудтех» (код 39406337) та їх вилучення (виїмку), а саме: податкових декларацій по податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатка до них, ув`язнених із ДПІ, які діяли у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; посилених сертифікатів відкритих ключів електронному цифровому підпису директори, бухгалтера, і печатки підприємства, які діяли у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року; електронної податкової звітності – податкових декларацій по податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року діяльності на паперових носіях; юридичної (реєстраційної) справи, а саме: заяв, довідок про узяття на облік, свідоцтв платника податку на додану вартість (корінець), свідоцтв про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, про перереєстрацію; актів (довідок) документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок з додатками за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, - та інших документів стосовно ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ПП «Рута» (код 31224732), ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Оіл-Прес» (код 37189277) ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Контакт-Плюс» (код 37376458), ТОВ «Лео Принт» (код 39348134), ТОВ «Елай Компані» (код 37893294), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ТОВ «Гермес-ойл» (код 38598497), ТОВ «Куббера» (код 38600123), ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код 38812986), ТОВ «Брагос» (код 38892946), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Корбас» (код 38910839), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «Арарат Трейд» (код 38916893), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Технобуд Інжинірінг» (код 38920805), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Мега-Оптторг» (код 38924045), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Буделітгруп» (код 39098677), ТОВ «Компанія Актив-Торг» (код 39126321), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Люксреал» (код 39204383), ТОВ «Дніпро КС» (код 39238868), ТОВ «Крон-Інтел» (код 39292553), ТОВ «БК Аркаим» (код 39295769), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Аквабудтех» (код 39406337), що знаходяться в приміщенні ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000104.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.С. Наумова