Ухвала суду № 86592726, 06.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/14046/16-к

Провадження № 1-кс/201/8377/2016

УХВАЛА

06 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачука Д.А., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, –

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32013000000000003 від 02.01.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Під час досудового розслідування зокрема встановлено, що службові особи ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) в період І півріччя 2012 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог Податкового кодексу України незаконно внесли до складу валових витрат суми по взаємовідносинам з ТОВ «Алген» (ЄДРПОУ 34214952) та рядом інших підприємств які мають ознаки фіктивності, чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 055 733.00 грн.

Згідно до довідки №36/1601/35932671 про результати аналітичного дослідження з питань взаємовідносин між ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) та ТОВ «Алген» (ЄДРПОУ 34214952) за період з 01.01.2012 по 30.06.2012, встановлено, що загальні втрати бюджету при взаємовідносинах між вказаними підприємствами за І півріччя 2012 року можуть складати 3 055 733.00 грн., а саме завищення податкового кредиту на суму 1 490 601.67 та ухилення від сплати податку на прибуток на суму 1 565 131.75 грн.

Відповідно до витребуваних відомостей АІС «Податковий Блок» державного рівня, ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) серед інших використовує (використовувало) рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , відкриті в АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984).

Під час досудового розслідування, з метою належної правової оцінки всіх обставин кримінального правопорушення та встановлення винних, виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей про рух грошових коштів по зазначеним рахункам відкритим ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) в АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків, а також документів щодо IP-адрес пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по вказаним рахункам на паперовому та електронному носіях.

Вказані документи, які перебувають у володінні АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984), мають першочергове значення для встановлення обставин кримінального провадження, та дають можливість для досудового розслідування встановити хто та як саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до його діяльності.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32013000000000003, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163–166, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачуку Д.А., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисову К.А. тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ «Прокредит Банк» (МФО 320984), а саме:

- документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , відкритим ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012, на паперовому та електронному носіях;

- документів що містять інформацію про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 відкритим ТОВ «Актив Трейд Компані» (ЄДРПОУ 35932671) за період з 01.01.2012 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому носії.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32013000000000003.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.С. Наумова