Ухвала суду № 86592552, 09.09.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12760/16-к

провадження № 1кс/201/7780/2016

УХВАЛА

09 вересня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого – слідчого судді Наумова О.С.

При секретарі – Джамалова С.Г.

За участю:

Прокурора – Руденко О.Г.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпрі клопотання у кримінальному провадженні №32016040650000017 від 12.04.2016 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидова М.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденко О.Г., про арешт тимчасово вилученого майна, –

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт тимчасово вилученого.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040650000017 від 12 квітня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205) в порушення вимог п.209.2, п.209.6 ст.209 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями) у період серпень, листопад, грудень 2015 року та січень-лютий 2016 року шляхом безпідставного віднесення до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», у зв`язку з чим було завищено перерахування коштів, які залишаються у розпорядженні сільськогосподарського виробника на спеціальному рахунку, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 582 756 грн.

Даний факт порушення службовими особами ТОВ «Агро-капітал» податкового законодавства України підтверджено висновком експертного дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» №1-03/28/2016-до від 28.03.2016 року.

В ході слідства встановлено, що протягом 2015-2016 рр. службовими особами ТОВ «Агро-капітал» шляхом фальсифікації бухгалтерських, податкових та фінансово-господарських документів завищено обсяг фактичної реалізації власної сільгосппродукції, а саме яєць курячих С-1,2 в адресу підприємств, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Бізнес Перфект груп» (код 39932848), ТОВ «Відекс Груп» (код 40042580), ТОВ «Дональт» (код 40041828), ТОВ «Белатон» (код 39626802), ТОВ «Нафтотрастком» (код 39911299), ТОВ «Ерінн» (код 39940419), ТОВ «Севт груп» (код 39677548), ТОВ «Джостіс сентр» (код 39868049), ТОВ «БМП» (код 39981937), ТОВ «Аліос Груп Україна» (код 39868212), ТОВ «Океан-Ойл» (код 40053608), ТОВ «Сартана М» (код 39808038), ТОВ «Сіварт» (код 39671944), ПП «Кіяра» (код 39618194), ТОВ «Ніка Голд Строй» (код 39557603), які в подальшому не реалізовували придбану сільгосппродукцію.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств з ознаками «фіктивності» встановлено, що вказані підприємства зазначену продукцію надалі нікому не реалізували та не використали у своїй фінансово-господарської діяльності («пересортиця» продукції).

Також встановлено, що в схемі кримінального правопорушення було задіяно ще ряд підприємств, а саме: ТОВ «Агро-Капітал Трейд» (код 39748833) та ТОВ «Агро-Капітал Юг» (код 40138513), діяльність яких контролюють ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , які є засновниками ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205).

08.09.2016 року по кримінальному провадженню № 32016040650000017 на підставі ухвали від 22.08.2016 року слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук в офісному приміщенні за адресою: м. Харків вул. Котлова, буд. АДРЕСА_1 , в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: документи нерезидента SHN Limited, а саме: лист SHN Limited на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., лист investiciju banka clients SHN Limited на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_3 на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_4 на 1 арк., анкета клієнта (юридична особа, нерезидент європейського союзу, резидент Кіпра, Великобританії, SHN Limited) на 4 арк., договір про відкриття та обслуговуванні розрахункового рахунку №JP/NK-6315 на 1 арк., договір про використання послуг Інтернет банка № JP/IB-6560 на 2 арк., подтверждение передачи/получения кодовых карт на 1 арк., идентификационная карточка істинного получателя выгоды на 1 арк., список акционеров участников на 1 арк., Power of Attorney to manage business interests на 1 арк., letter of surrender of the subscriber shares SHN Limited на 1 арк., SHN Limited 22nd day of march 2013 (копія) на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited (копія) на 1 арк., SHN Limited Certificate of incorporation на 1 арк., прошиті копії документів SHN Limited на 14 арк., SHN Limited Capital U.S. $100 на 1 арк., SHN Limited incorporated under the International Business Companies на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited на 1 арк., SHN Limited (документ підписаний ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ) на 2 арк., Register of directors SHN Limited на 1 арк., Ctrtificate of good standing на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., Appostille sertificate of notary та копії документів SHN Limited на 14 арк., Commonweal of Dominicana на 8 арк., листи SHN Limited на 3 арк., копія паспорту James Alex на 1 арк., ноутбук HP Pavalion s/n CNF80170SB 1 шт., ноутбук HP Pavalion s/n CNF010CTGX 1 1 шт., системний блок чорного кольору 1 шт., печатка підприємства SHN Limited Corporate Seal Dominicana 1 шт.

08.09.2016 року по кримінальному провадженню № 32016040650000017 на підставі ухвали від 22.08.2016 року слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: 2 (два) системних блока сірого кольору, 4 (чотири) печатки: ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205), ТОВ «Агро-Капітал Трейд» (код 39748833) та ТОВ «Агро-Капітал Юг» (код 40138513), ПАТ «Кожухівське» Птахофабрика Богданівська.

На підставі викладеного, прокурор з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні, а саме: документи нерезидента SHN Limited, а саме: лист SHN Limited на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., лист investiciju banka clients SHN Limited на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_3 на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_4 на 1 арк., анкета клієнта (юридична особа, нерезидент європейського союзу, резидент Кіпра, Великобританії, SHN Limited) на 4 арк., договір про відкриття та обслуговуванні розрахункового рахунку №JP/NK-6315 на 1 арк., договір про використання послуг Інтернет банка № JP/IB-6560 на 2 арк., подтверждение передачи/получения кодовых карт на 1 арк., идентификационная карточка істинного получателя выгоды на 1 арк., список акционеров участников на 1 арк., Power of Attorney to manage business interests на 1 арк., letter of surrender of the subscriber shares SHN Limited на 1 арк., SHN Limited 22nd day of march 2013 (копія) на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited (копія) на 1 арк., SHN Limited Certificate of incorporation на 1 арк., прошиті копії документів SHN Limited на 14 арк., SHN Limited Capital U.S. $100 на 1 арк., SHN Limited incorporated under the International Business Companies на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited на 1 арк., SHN Limited (документ підписаний ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ) на 2 арк., Register of directors SHN Limited на 1 арк., Ctrtificate of good standing на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., Appostille sertificate of notary та копії документів SHN Limited на 14 арк., Commonweal of Dominicana на 8 арк., листи SHN Limited на 3 арк., копія паспорту James Alex на 1 арк., ноутбук HP Pavalion s/n CNF80170SB 1 шт., ноутбук HP Pavalion s/n CNF010CTGX 1 1 шт., системний блок чорного кольору 1 шт., печатка підприємства SHN Limited Corporate Seal Dominicana 1 шт., 2 (два) системних блока сірого кольору, 4 (чотири) печатки: ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205), ТОВ «Агро-Капітал Трейд» (код 39748833) та ТОВ «Агро-Капітал Юг» (код 40138513), ПАТ «Кожухівське» Птахофабрика Богданівська.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме: документи нерезидента SHN Limited, а саме: лист SHN Limited на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., лист investiciju banka clients SHN Limited на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_3 на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_4 на 1 арк., анкета клієнта (юридична особа, нерезидент європейського союзу, резидент Кіпра, Великобританії, SHN Limited) на 4 арк., договір про відкриття та обслуговуванні розрахункового рахунку №JP/NK-6315 на 1 арк., договір про використання послуг Інтернет банка № JP/IB-6560 на 2 арк., подтверждение передачи/получения кодовых карт на 1 арк., идентификационная карточка істинного получателя выгоды на 1 арк., список акционеров участников на 1 арк., Power of Attorney to manage business interests на 1 арк., letter of surrender of the subscriber shares SHN Limited на 1 арк., SHN Limited 22nd day of march 2013 (копія) на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited (копія) на 1 арк., SHN Limited Certificate of incorporation на 1 арк., прошиті копії документів SHN Limited на 14 арк., SHN Limited Capital U.S. $100 на 1 арк., SHN Limited incorporated under the International Business Companies на 1 арк., Register of shareholders SHN Limited на 1 арк., SHN Limited (документ підписаний ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ) на 2 арк., Register of directors SHN Limited на 1 арк., Ctrtificate of good standing на 1 арк., declaration of trust на 1 арк., Appostille sertificate of notary та копії документів SHN Limited на 14 арк., Commonweal of Dominicana на 8 арк., листи SHN Limited на 3 арк., копія паспорту James Alex на 1 арк., ноутбук HP Pavalion s/n CNF80170SB 1 шт., ноутбук HP Pavalion s/n CNF010CTGX 1 1 шт., системний блок чорного кольору 1 шт., печатка підприємства SHN Limited Corporate Seal Dominicana 1 шт., 2 (два) системних блока сірого кольору, 4 (чотири) печатки: ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205), ТОВ «Агро-Капітал Трейд» (код 39748833) та ТОВ «Агро-Капітал Юг» (код 40138513), ПАТ «Кожухівське» Птахофабрика Богданівська.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.

Слідчийсуддя О.С. Наумова