Ухвала суду № 86592468, 06.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5608/15-к

провадження № 1кс/201/3587/2015

УХВАЛА

06 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С.. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Жилки Т. А., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А.. про здійснення тимчасового доступу до документів. -

ВСТАНОВИВ:

06 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те. що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110110000419 від 10.09.2013 року про вчинення кримінальних правопорушень за ознаками

4.2ст.212 ЬЖ України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЛГЗ «Карат» (код25524359) внаслідок фінансово- господарських взаємовідносин з ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896) у період з 01.10.2012 року по 31.03.2013 року занизили податок на додану вартість на суму2 331 083 грн., внаслідок чого ухилилися від сплати податків на суму 2 331 083 грн.. що є великим розміром.

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, першочергове значення мають документи ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки). що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат. часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896) на розрахункові рахунки СПД-контрагентів є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов`язань ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896). Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896). Вказані докази можливо отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896) для здійснення фінансово-господарської діяльності в період з 01.10.2012 по 31.03.2013 відкрито рахунок № НОМЕР_1 в АТ «Златобанк» ( МФО 380612). та по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АС «Податковий блок».

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів поточного рахунку № НОМЕР_1 . відкритого в АТ «Златобанк» ( МФО 380612).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі

4.2ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32013110110000419. вважаю клопотання обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110. 163-166. 309. 369372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції Жилці Т.А., тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в АТ «Златобанк». МФО 380612, а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ТД» Вікові традиції» (код 36572896) рахунку № НОМЕР_1 а саме : заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення. протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк». «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства: і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки). що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів.

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896)(чеків. квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час:

електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без. а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаному рахунку ТОВ «ТД`Вікові традиції» (код36572896). та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час:

документів (роздруківки) з елеронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта ($юмери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «/Д`Вікові традиції» (код36572896) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкритті по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32013110110000419. /

Строк дії цієї ухвали ЗО діб Із дня Ті оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст. Ібб КПК України має право постановити ухвалу про дрзвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.С.Наумова