Ухвала суду № 86592192, 19.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4479/15-к

провадження № 1-кс/201/2840/2015

УХВАЛА

19 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Корнєєва Є.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

19 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), яке зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б, у період з 01.01.2013 року по 31.07.2014 року, в порушення п.198.1, п.198.2 ст.198 Податкового кодексу України № 2755-ІV від 02.12.2010 року, шляхом заниження об`єкту оподаткування при проведенні безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та безпідставно сформованого податкового кредиту за рахунок придбання хімічної продукції, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 393 730 грн..

Крім того, в ході досудового розслідування у даному провадженні встановлено,що група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Також, встановлено,що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають дані відносно ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 24997759), ТОВ «Промтрансінвест» (код 38936705), ТОВ «Альянсметалторг» (код 38915072): реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за електронними скриньками.

Встановлено, що в приміщенні виготовляються електронні документи, які у подальшому направляються електронною поштою через поштові скриньки зареєстровані у провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169), розташованого за адресою: м. Київ, пр. 40 - річчя Жовтня, буд. 26, а саме: документів по оформленню ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 24997759), ТОВ «Промтрансінвест» (код 38936705), ТОВ «Альянсметалторг» (код 38915072) чи іншими особами Інтернет послуг з використанням Email: 24997759en@ukr.net, 31944416@ukr.net, energetika77@ukr.net, 38915072@ukr.net, 34775019@ukr.net, 38936705@ukr.net: а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною електронною скринькою інші документи щодо надання Інтернет послуг в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту укладення угоди по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження 32014040000000110, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Корнєєву Є.В., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169), розташованого за адресою: м. Київ, пр. 40 - річчя Жовтня, буд. 26, а саме: документів по оформленню ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 24997759), ТОВ «Промтрансінвест» (код 38936705), ТОВ «Альянсметалторг» (код 38915072) чи іншими особами Інтернет послуг з використанням Email: 24997759en@ukr.net, 31944416@ukr.net, energetika77@ukr.net, 38915072@ukr.net, 34775019@ukr.net, 38936705@ukr.net: а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною електронною скринькою інші документи щодо надання Інтернет послуг в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту укладення угоди по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню 32014040000000110.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.С. Наумова