Ухвала суду № 86531980, 23.12.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/33063/19

Провадження 1-кс/127/17969/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 грудня 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни, про тимчасовий доступ до документів АБ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чепурко Л.В. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019020000000070 від 29.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555, адреса: Вінницька обл., Тростянецький р-н, с. Нова Ободівка, вул. Леніна, 104) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, у період з 01.01.2015 по 30.09.2018, шляхом не відображення у податковій звітності операцій з реалізації житлової нерухомості в адресу фізичних осіб та не подання податкової звітності, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 за № 2755-VI (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 3 610 086 грн. та податку на додану вартість у сумі 3 767 943 грн., всього на загальну суму 7 378 029 грн. (Акт № 1174/1401/38813555 від 02.04.2019).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555) здійснював фінансово-господарські операції з фізичними особами – підприємцями ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) у період з 01.01.2015 по 30.09.2018.

Згідно реєстраційних даних, фізичними особами – підприємцями ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відкрито в АТ “Райффайзен Банк Аваль” (МФО 380805) рахунки за № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 ; ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) рахунки за № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 ; ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) рахунки за № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 ; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) рахунки за № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 , через які вказані особи проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Враховуючи те, що вищевказані фізичні особи – підприємці мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаних осіб по вищевказаних рахунках, які перебувають у володінні службових осіб АБ “Райффайзен Банк Аваль” та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, слідчий просила слідчого суддю клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явилася, завчасно подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в АБ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни – задовольнити.

Надати дозвіл начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні та/або заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Олійнику Павлу Миколайовичу, старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мазур Олександрі Валеріївні, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Семцову Миколі Михайловичу, Рею Євгенію Ігоровичу, Богдашевському Віталію Вячеславовичу, Мойсюку Роману Петровичу, Захарчук Анастасії Сергіївні, Ширман Ірині Михайлівні, Королю Максиму Андрійовичу на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів АБ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9, а саме: Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках фізичних осіб – підприємців ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 ; ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 ; ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 ; ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ) за № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 ; в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, в частині ЖБК “Барський” (код за ЄДРПОУ 38813555), за період з 01.01.2015 по 30.09.2018.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_1 ; № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_2 ; № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_3 ; № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 , відкритих фізичній особі – підприємцю ОСОБА_4 , а також документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2015 по 30.09.2018; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2015 по 30.09.2018, а також документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя