Ухвала суду № 86514038, 20.12.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/32058/19

Провадження №1-кс/127/17522/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Мойсюка Романа Петровича про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції Мойсюк Роман Петрович звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що службові особи ТОВ "ПФАННЕР БАР" (код ЄДРПОУ - 30425482, Вiнницька обл. м. Бар вул. Арсенальна буд. 3), з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у період 01.04.2016 по 31.03.2019 здійснювали нереальні (фіктивні) господарські операцій по придбанню сільськогосподарської сировини (яблука, ожина, малина, смородина, чорноплідна горобина, чорниця та інші) у ФОП: ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_1 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_3 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 та ОСОБА_31 , всього на загальну суму 56 373 394 грн., незаконно формувавши таким чином витрати підприємства, ухилившись при цьому від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великому розмірі, що становить 9 880 778 грн. (акт податкової перевірки від 18.07.2019 №2539/14-11/30425482, ППР № 0008631411 від 19.08.2019.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що кошти від ТОВ "Пфаннер Бар" у безготівковій формі надходили на рахунки підконтрольних фізичних осіб підприємців за нереальні (фіктивні) операції та в подальшому обготівковувались через банкомати особами, які володіють доступом до рахунків підконтрольних ФОП та повертали у готівковій форма на ТОВ "Пфаннер Бар"

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційних справ фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1 ); ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_2 ); ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3 ); ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_4 ); ОСОБА_5 ( ІПН2884507128 ); ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_6 ); ОСОБА_30 ( ІПН3116311219 ); ОСОБА_28 ( ІПН3322514526 ); ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_9 ); ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_10 ); ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_11 ); ОСОБА_26 ( ІПН3440412303 ); ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_13 ); ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_14 ); ОСОБА_6 ( ІПН3045922661 ); ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_16 ); ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_17 ); ОСОБА_12 ( ІПН2547113510 ); ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_19 ); ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_20 ); ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_21 ), (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб тощо), які зберігаються у Романівській районній державній адміністрації Житомирської області (Житомирська обл., Романівський район, смт. Романів, вул. С. Лялевича, 2).

На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

ПредставникРоманівської районної державної адміністрації Житомирської області в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання були повідомлений належним чином, про що свідчать матеріали справи. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, оскільки слідчим було доведено, що вказані документи знаходяться у володінні Романівської районної державної адміністрації Житомирської області та сам по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Мойсюк Роману Петровичу, а також слідчим слідчої групи, а саме: старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Мазур Олександрі Валеріївні., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковнику податкової міліції Семцов Миколі Михайловичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Рей Євгену Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Богдашевському Віталію Вячеславовичу, заступнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Олійнику Павлу Миколайовичу, заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковнику податкової міліції Левчук Д.В., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Королю Максиму Андрійовичу, іншим працівникам, які будуть діяти на підставі доручення/постанові про проведення процесуальних дій на іншій території,, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраціних справ фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1 ); ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_2 ); ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3 ); ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_4 ); ОСОБА_5 ( ІПННОМЕР_24 ); ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_6 ); ОСОБА_30 ( ІПННОМЕР_22 ); ОСОБА_28 ( ІПННОМЕР_23 ); ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_9 ); ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_10 ); ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_11 ); ОСОБА_26 ( ІПННОМЕР_27 ); ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_13 ); ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_14 ); ОСОБА_6 ( ІПННОМЕР_25 ); ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_16 ); ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_17 ); ОСОБА_12 ( ІПННОМЕР_26 ); ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_19 ); ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_20 ); ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_21 ) (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб тощо), які зберігаються у Романівській районній державній адміністрації Житомирської області (Житомирська обл., Романівський район, смт. Романів, вул. С. Лялевича, 2) та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до вказаних документів, здійснення їх виїмки, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом.

Суддя: /Вишар І.Ю./

Секретар: /Федорова С.М./