Ухвала суду № 86361527, 07.11.2019, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/21310/19

провадження № 1-кс/753/7156/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" листопада 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Колесник О.М., за участю секретаря Литвин Н.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Осипчука Р.В. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002), у кримінальному провадженні №32019100000000398 від 23.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Осипчук Р.В. за погодження з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Місюрою Р.І., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та можливість вилучення їх оригіналів, що знаходяться в банківській установі АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002), стосовно клієнта ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що в провадженні другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000398 від 23.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дісбуд» (код 33055528), директором якого є ОСОБА_1 та діяльність якого контролюється ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , починаючи із 2017 року здійснюють забудову ЖК «Автограф» за адресою: м. Київ, вул. Генерала Жмаченка 28, генеральним підрядником якого є ТОВ «ДОМІАН» (код 39340596). Згідно наявної інформації майбутні власники квартир (інвестори забудови) 50 % грошових коштів перераховують на банківські рахунки пов`язаних із ОСОБА_4 та Андрієм суб`єкти господарювання, а саме: АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Антілія», ТОВ «КУА «Ейві Інвестмент» (код 39543040) та ТОВ «КУА» Адміністратор пенсійних фондів «Укрсоц - капітал» (код 33058377) за укладення догорів «Деривативу», а решта 50 % перераховують на рахунки ТОВ «Дісбуд». В результаті вказаних дій, службові особи ТОВ «Дісбуд» ухилились від сплати податків на загальну суму 5 209 499 грн.

Замовником будівництва ЖК «Автограф» є ТОВ «Дісбуд» (код 33055528, керівник ОСОБА_1 , засновник ОСОБА_5 та АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Антілія» (директор та засновник - ОСОБА_2 ).

Генеральним підрядником будівництва ЖК «Автограф» є ТОВ «Доміан» (код 39340596, директор ОСОБА_6 , засновник ОСОБА_3 ).

За наслідками проведених заходів встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 під час будівництва ЖК «Автограф», що розташований за адресою м. Київ, вул. Генерала Жмаченка 28, у 2018 році залучили інвестицій на будівництво від фізичних осіб у розмірі 324,1 млн. грн.

При цьому, підприємством забудовником ТОВ «Дісбуд» в звітності за 2018 рік відображено реалізацію майнових прав на суму 166 млн. грн.

Решта залучених на будівництво коштів, з метою ухилення від сплати податків, перераховується фізичними особами за укладання договорів купівлі - продажу «Деревативу» на ТОВ «КУА «Ейві Інвестмент» (код 39543040 - співзасновники ОСОБА_2 та ОСОБА_7 ), а також ТОВ «КУА» Адміністратор пенсійних фондів «Укрсоц - капітал» (код 33058377, директор ОСОБА_8 , засновник ТОВ «Фінансові Перспективи» (код 32850062) АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Антілія» (код 3993980), в подальшому виводились в неконтрольований державою обіг.

19.04.2019 до ОУ ГУ ДФС у м. Києві надійшов висновок експертного дослідження №1-19/04/2019-до згідно якого службові особи ТОВ «Дісбуд» не нарахували та не сплатили до бюджету податків на суму 5 209 499 грн., що є великим розміром.

В подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх оригіналів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002), зокрема документи справ з юридичного оформлення рахунків наступних юридичних осіб: ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528).

Згідно облікових даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528) мають наступні банківські рахунки № НОМЕР_1 , у АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування на поточні рахунки ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528) грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг по взаємовідносинах підприємства: ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528).

З метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002) та становлять банківську таємницю ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528)У судове засідання слідчий не з`явилась, надала до суду заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002) до суду не викликався.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно положень ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.

Як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений тим, що відображені у них дані, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002), а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 369-372 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Осипчука Р.В. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002), у кримінальному провадженні №32019100000000398 від 23.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України- задовольнити.

Надати Осипчуку Р.В., Полончуку С.Ю., Булачовій Л.О., Музика Ю.В., Цермолонському В.В., Хамайку В.І., Дячуку Г .В . , Рудюку О.С. слідчим слідчої групи та/або за дорученням (відповідності до ст.40 КПК України) оперативним підрозділам ГУ ДФС у м. Києві а саме: Піяку Д.Л., Озєрову О.В., , Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Карась О.Г., Герасимчук В.О., Стеценко О.В., Барабашу С.В., Прокопцю С.В., Мєшкову С.П., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В. дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи АТ «УКРСОЦБАНК» МФО (30002) та містять банківську таємницю клієнтів ТОВ «Дісбуд» (код ЄДРПОУ 33055528) банківський рахунок № НОМЕР_1 ,з можливістю вилучення завірені належним чином їх копій, а саме: карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки); договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; виписок про рух грошових коштів за період з 01.01.2016 по сьогоднішній день на паперових та електронних носіях.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: