Ухвала суду № 86351303, 11.12.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/21958/19

1-кс/569/9651/19

УХВАЛА

11 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. з участю секретаря судових засідань Шкіндер І.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Крейтера А.О., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Крейтер А.О., звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що, невстановлені особи ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), у листопаді 2019 року через митний пост «Городище» Рівненської митниці ДФС транспортними засобами здійснили переміщення на митну територію України товару від контрагента SIA D&P (Латвійська Республіка). В подальшому, через декларанта ПП «Сарниброк» код 42500138, подано митні декларації на митний пост «Сарни» Рівненської митниці ДФС, з метою розмитнення та випуску у вільний обіг, згідно яких останнє імпортує продукти, з вмістом 70 мас. % або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), які є основними складовими частинами цих продуктів, що забезпечують необхідні змащувальні властивості олива мастильна технічна OP-400 (код УКТ ЗЕД 2710199900).

В ході проведення митних формальностей (часткового митного огляду) відібрано шість зразків імпортованої продукції, яка міститься в напівпричепах - цистернах з`єднаних з автомобілями. Згідно висновку експертного дослідження надані рідини є «світлими нафтопродуктами - дизельним пальним».

Встановлено, що ПП «АЗС Онлайн» зареєстроване 08.08.2016 Коростенською РДА Житомирської області. Основний вид діяльності - 46.71 оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом i подібними продуктами, по місцю реєстрації не знаходиться. Директором та головним бухгалтером значиться громадянин ОСОБА_1 код НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований АДРЕСА_1 . за якою не проживає протягом останніх півтора місяці.

Таким чином, у діях невстановлених осіб, що діють від імені чи/або використовують документи ПП «АЗС Онлайн» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1ст.204, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що розрахунки ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), проведені через розрахункові рахунки відкриті у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м.Київ, вул. Лєскова, 9), а саме:

- НОМЕР_2 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 31.08.2016

- НОМЕР_3 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 23.07.2018,

- НОМЕР_4 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 23.07.2018,

- НОМЕР_5 (вид валюти - ЄВРО), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_6 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_7 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_8 (вид валюти - ЄВРО), дата відкриття 30.08.2016,

З метою дослідження механізму проведених розрахунків ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень) з контрагентами, в тому числі підтвердження чи спростування проведення розрахунків придбання експортованих товарів, встановлення надходження сум коштів на рахунки, виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам ПП «АЗС Онлайн».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю вказаних клієнтів банківських установ.

Покликаючись на викладені обставини слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з"явилася, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримав та просив його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ст.62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Тимчасовий доступ є необхідним, так як зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та полягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількості проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів службових осіб підприємств, а також є необхідними для проведення судових експертиз, перевірок дотримання сторонами вимог податкового та іншого законодавства. Іншим чином отримати копії зазначених документів ніж провести тимчасовий доступ не можливо.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м.Київ, вул. Лєскова, 9) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Крейтеру А.О. на тимчасовий доступ до документів та їх вилучити щодо діяльності ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), які знаходяться у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м.Київ, вул. Лєскова, 9) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку, або з 01.01.2019 по дату оголошення ухвали, або закриття рахунку, грошових коштів по рахунках:

- НОМЕР_2 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 31.08.2016

- НОМЕР_3 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 23.07.2018,

- НОМЕР_4 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 23.07.2018,

- НОМЕР_5 (вид валюти - ЄВРО), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_6 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_7 (вид валюти - Українська гривня), дата відкриття 30.08.2016,

- НОМЕР_8 (вид валюти - ЄВРО), дата відкриття 30.08.2016,

із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків клієнта ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;

платіжні доручення;

протоколи системи „Клієнт - банк" в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта

матеріалів фото-, відеофіксації осіб, які знімали готівкові кошти із вказаних вище рахунків, що відкритті ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), у відділеннях банку та через мережу банкоматів за період з 01.01.2019 по дату оголошення ухвали, в паперовому та електронному вигляді.

Надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в копіях і в повному обсязі.

У разі відсутності оригіналів документів, зобов`язати посадових осіб фінансових установ надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська