Ухвала суду № 86351292, 10.12.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/21958/19

1-кс/569/9626/19

УХВАЛА

10 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. з участю секретаря судових засідань Шкіндер І.М. розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції Шишка О.А. яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції Шишко О.А. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що, невстановлені особи ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), у листопаді 2019 року через митний пост «Городище» Рівненської митниці ДФС транспортними засобами здійснили переміщення на митну територію України товару від контрагента SIA D&P (Латвійська Республіка). В подальшому, через декларанта ПП «Сарниброк» код 42500138, подано митні декларації: №UA204040/2019/015319, №UA204040/2019/015320, №UA204040/2019/015321, №UA204040/2019/015322, №UA204040/2019/015323, №UA204040/2019/015324, та №UA204040/2019/016136, №UA204040/2019/016139, №UA204040/2019/016141, №UA204040/2019/016142 в режимі «імпорт 40 ДЕ» та «імпорт 40 ТН» на митний пост «Сарни» Рівненської митниці ДФС, з метою розмитнення та випуску у вільний обіг, згідно яких останнє імпортує продукти, з вмістом 70 мас. % або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), які є основними складовими частинами цих продуктів, що забезпечують необхідні змащувальні властивості олива мастильна технічна OP-400 (код УКТ ЗЕД 2710199900).

В ході проведення митних формальностей (часткового митного огляду) відібрано шість зразків імпортованої продукції, яка міститься в напівпричепах - цистернах з`єднаних з автомобілями. Згідно висновку експертного дослідження надані рідини є «світлими нафтопродуктами - дизельним пальним».

Встановлено, що ПП «АЗС Онлайн» зареєстроване 08.08.2016 Коростенською РДА Житомирської області. Основний вид діяльності - 46.71 оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом i подібними продуктами, по місцю реєстрації не знаходиться. Директором та головним бухгалтером значиться громадянин ОСОБА_1 код НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований АДРЕСА_1 . за якою не проживає протягом останніх півтора місяці.

Таким чином, у діях невстановлених осіб, що діють від імені чи/або використовують документи ПП «АЗС Онлайн» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1ст.204, ч.1 ст.366 КК України.

Також встановлено, що ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО "НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ІНСТИТУТ НАФТОПЕРЕРОБНОЇ ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ "МАСМА" (38882770, 3680 М.КИЇВ СВЯТОШИНСЬКИЙ ПР-Т АКАДЕМІКА ПАЛЛАДІНА б.46 корп.1) видавало висновки для ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), зо результатами проведених випробувань зразків оливи мастильної (технічної) «OP-400» виробництва SIA D&P, згідно товарно-супровідних документів. Такі висновки долучено, як додатки до вказаних митних декларацій.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів речей та документів, що підтверджують проведення господарських операцій ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень) з ДП "НДІ ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ "МАСМА" в період 2019 року, які знаходяться у володінні останнього.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задоволити.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які перебувають у ДП "НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ІНСТИТУТ НАФТОПЕРЕРОБНОЇ ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ "МАСМА" (38882770, 3680 М.КИЇВ СВЯТОШИНСЬКИЙ ПР-Т АКАДЕМІКА ПАЛЛАДІНА б.46 корп.1) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції Шишку О.А., на тимчасовий доступ до предметів, документів, інформації, яка міститься в електронних базах даних та провести їх вилучення (здійснення їх виїмки) оригінали документів/відомостей у ДП "НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ІНСТИТУТ НАФТОПЕРЕРОБНОЇ ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ "МАСМА" (38882770, 3680 М.КИЇВ СВЯТОШИНСЬКИЙ ПР-Т АКАДЕМІКА ПАЛЛАДІНА б.46 корп.1):

1. щодо проведених фінансово-господарських операцій ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО "НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ІНСТИТУТ НАФТОПЕРЕРОБНОЇ ТА НАФТОХІМІЧНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ "МАСМА" з ПП «АЗС Онлайн» (код 40724941, м. Коростень), в період з 01.01.2019 року по час виконання ухвали, в тому числі: висновків за вихідним №97 від 15.11.2019, за вихідним №102 від 27.11.2019 з додатками, протоколів випробувань з додатками за №198/П-19 від 14.11.2019, №199/П-19 від 14.11.2019, №200/П-19 від 14.11.2019, №203/П-19 від 27.11.2019, №204/П-19 від 27.11.2019, №205/П-19 від 27.11.2019, №206/П-19 від 27.11.2019, №207/П-19 від 27.11.2019, №208/П-19 від 27.11.2019, №209/П-19 від 27.11.2019, протоколів відібрання зрізків, а також договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, протоколів випробувань, висновків, платіжних доручень, довіреностей, митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів (іншої переписки з ПП «АЗС Онлайн»), доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з ПП «АЗС Онлайн».

2. зразків рідин (продукції) наданої на проведення випробувань відповідно до протоколів випробувань №198/П-19 від 14.11.2019, №199/П-19 від 14.11.2019, №200/П-19 від 14.11.2019, №203/П-19 від 27.11.2019, №204/П-19 від 27.11.2019, №205/П-19 від 27.11.2019, №206/П-19 від 27.11.2019, №207/П-19 від 27.11.2019, №208/П-19 від 27.11.2019, №209/П-19 від 27.11.2019.

3. Завірені належним чином технічні умови та інша технічна документація відповідно до якої зразки ПП «АЗС Онлайн», відповідали необхідним вимогам - оливи мастильної (технічної) «OP-400»;

4. У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська