Ухвала суду № 86339381, 05.12.2019, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/17186/19

Провадження № 1-кс/161/8700/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 05 грудня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Кихтюк Р.М., при секретарі - Козак О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Г.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження № 32019030000000016 від 08.05.2019 року,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Г.В. звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019030000000016 від 08.05.2019 року за фактом ухилення службовими особами ТОВ «ІРС Сістем» від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування, встановлено, що службові особи ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158) відобразивши в податковому обліку товариства за період діяльності 2016 року фінансово-господарські операції з ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та ТОВ «Теплоенерготрейд» (код ЄДРПОУ 39679016), які в дійсності не відбувались та носили лише формальний характер, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у великих розмірах.

З метою дослідження обставин здійснення фінансових операцій ТОВ «ІРС Сістем» та ТОВ «Теплоенерготрейд», виникла необхідність в отриманні документів, які свідчать про отримання та перерахування грошових коштів через банківські рахунки ТОВ «Теплоенерготрейд», зокрема, роздруківок руху грошових коштів, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2015 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Разом з тим, згідно інформаційної бази Державної фіскальної служби України ТОВ «ІРС Сістем» у АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО: 300023, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100) 17.03.2015 відкрито банківський рахунок № НОМЕР_1 , у Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Луцьку» (МФО: 303547, м. Луцьк, вул. Богдана Хмельницького, 5) - № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , у АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО: 322001, м. Київ, вул. Автозаводська 54/19) - № НОМЕР_4 , у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО: 306500, м. Дніпро, пр-т Олександра Поля, 46) - № НОМЕР_5 , у АТ «Альфа-Банк» (МФО: 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100) - № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , у АТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» (МФО: 380281, м. Київ, вул. Юрія Іллєнка, 83-Д) - № НОМЕР_8 , у Волинське ГРУ АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО: 303440, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30; м. Луцьк, пр-т Відродження, 1) - № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 .

У зв`язку з чим просить клопотання задовольнити з підстав, викладених у ньому.

В судове засідання слідчий не прибула, однак подала до суду письмову заяву про слухання даного клопотання без її участі та просить задовольнити клопотання.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання проводиться за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться відповідні документи, оскільки, сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, належним чином довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, що є предметом клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Згідно вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч. 7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п. 7 ст. 162, ч. 5-7 ст. 163 КПК України, а також з метою об`єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, суддя -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Галині Володимирівні, Балику Івану Івановичу, Павлику Юрію Володимировичу, Солосі Миколі Михайловичу, Хазанюку Віктору Борисовичу, Яковинцю Сергію Васильовичу, Оніщук Яні Павлівні, Житинському Борису Вікторовичу, Ступіній Анастасії Анатоліївні, Максимчуку Андрію Васильовичу, Тимчуку Владиславу Богдановичу, співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області Гулю Роману Сергійовичу, Вальчуку Вадиму Ігоровичу, Приймачуку Юрію Вікторовичу, Лагоді Андрію Володимировичу, Ступіну Владиславу Олександровичу, Оксенюку Олександру Володимировичу, Шмальовій Юлії Валентинівні, Перванчуку Миколі Леонідовичу, Ковчу Василю Дмитровичу, Лисому Юрію Володимировичу, Ситику Роману Сергійовичу, Ткачуку Олександру Ігоровичу, Грисюку Анатолію Анатолійовичу, Гайчук Ірині Миколаївні, Дячуку Андрію Миколайовичу, Рудому Денису Євгеновичу, Богданюку Олександру Олександровичу, Приступі Миколі Володимировичу, тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158) банківських рахунків № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 , відкритих у АТ «Укрексімбанк» (МФО: 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127); банківського рахунку № НОМЕР_1 , відкритого у АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО: 300023, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100); банківського рахунку № НОМЕР_4 , відкритого у АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО: 322001, м. Київ, вул. Автозаводська 54/19); банківського рахунку № НОМЕР_5 , відкритого у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО: 306500, м. Дніпро, пр-т Олександра Поля, 46); банківських рахунків № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , відкритих у АТ «Альфа-Банк» (МФО: 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100); банківського рахунку № НОМЕР_8 , відкритого у АТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» (МФО: 380281, м. Київ, вул. Юрія Іллєнка, 83-Д); банківських рахунків № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , відкритих у Волинське ГРУ АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО: 303440, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30; м. Луцьк, пр-т Відродження, 1) за період з 01.01.2016 року по даний час, а також провести виїмку таких документів, зокрема роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2016 року по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції - на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

Надати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст. 166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Р.М. Кихтюк