Постанова № 86279964, 11.12.2019, Заводський районний суд м. Миколаєва

Справа № 487/6699/19

Провадження № 1-кс/487/9321/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.12.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Миколаєва Притуляк І.О., за участю секретаря судового засідання Янковець Г.А., прокурора Путенко О.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області, Путенко Олександра Володимировича у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019120000000061 за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

09.12.2019 року прокурор першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області, радник юстиції, Путенко Олександр Володимирович, звернулася до суду із вказаним клопотанням, в якому просив надати прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42019120000000061 від 04.07.2019 прокурорам першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області Мірошніченко Катерині Ігорівні, Путенко Олександру Володимировичу, Ожогу Сергію Володимировичу, слідчому Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві Грущинському О.О., який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019120000000061 від 04.07.2019, або за їх дорученням іншим працівникам уповноважених органів або за їх дорученням іншим особам дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ГУ ДФС України в Кіровоградській за адресою: 25006, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55, а саме: актах документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства ПРАТ «Цукрогідромаш» (ЄДРПОУ 00380014); ТОВ «Оскар» (ЄДРПОУ 39110987); ПП «Коллега» (ЄДРПОУ 20643651); ТОВ «Олександрійська зернова компанія» (ЄДРПОУ 31907615); ТОВ «Трелакс ПАК» (ЄДРПОУ 31562569); ТОВ «Орма Олімп» (ЄДРПОУ 34442790); ТОВ «Сидвелс» (ЄДРПОУ 38572311); ТОВ «Оілпродакшн» (ЄДРПОУ 31907552); ТОВ «Агро группаДеметра» (ЄДРПОУ 39046346); СФГ «Флоря» (ЄДРПОУ 23677142); ТОВ «Карат» (ЄДРПОУ 30826736); ТОВ «ДІОНІС МЕД» (ЄДРПОУ 39223165); СТОВ «Агрофірма «Ясенівска» (ЄДРПОУ 30798692); ПАТ НВП «Радій» (ЄДРПОУ 14312430); СФГ «Лан» (ЄДРПОУ 303277525); ТОВ «Олександрійська ливарна компанія» (ЄДРПОУ 31907552); ПП «Центрнафтотрейд» (ЄДРПОУ 35867241); ТОВ «Новагросервіс» (ЄДРПОУ 34362238); ПП ПА «Мюннт» (ЄДРПОУ 20660017); ДП «Завод залізобетонних виробів» ТОВ «Дніпроенергобудпром» (ЄДРПОУ 05784779); ПП «Агростар» (ЄДРПОУ 32840929); ПП «Ельпласт Київ» (ЄДРПОУ 37297591); СФГ «Коробейко» (ЄДРПОУ 20639572); ТОВ «Агрофірма Фортуна» (ЄДРПОУ 32777391); ТОВ «Агропродукт» (ЄДРПОУ 32502825); ПП «Рулен» (ЄДРПОУ 34629107); ПСП «Деметра» (ЄДРПОУ 30703108), ТОВ «Темп транс» (ЄДРПОУ 37714210); ТОВ «Агродобрива» (ЄДРПОУ 40050408); ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром » (ЄДРПОУ 14276579); Завод конструкцій швидко монтованих будівель ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 05784785); Завод Буддеталь ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624950); Завод металевих конструкцій ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624915); ТОВ «Долинскі лани» (ЄДРПОУ 38141140); ПАТ «НВП Радій» (ЄДРПОУ 303955169), проведених ГУ ДФС в Кіровоградській області упродовж 2016-2019 років, а також Журнали реєстрації висновків спірної комісії та Журнали реєстрації актів документальних перевірок ГУ ДФС України в Кіровоградській області за період 2016-2019 роки.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим Слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, за процесуального керівництва першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області розслідується кримінальне провадження № 42019120000000061, розпочате 04.07.2019 за фактом незаконних дій службових осіб ГУ ДФС в Кіровоградській області, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.2 ст.366 КК України.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні документів, що містяться в актах документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства.

Зазначені документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема перевірки фактів учинення протиправних дій службовими особами ГУ ДФС України в Кіровоградській при проведенні документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства вищезазначених суб`єктів підприємницької діяльності, що послужило підставою для звернення із зазначеним клопотанням.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд вказаного клопотання здійснюється без виклику власника майна та осіб, у володінні яких воно знаходяться.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив про задоволення.

Вислухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, за процесуального керівництва першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області розслідується кримінальне провадження № 42019120000000061, розпочате 04.07.2019 за фактом незаконних дій службових осіб ГУ ДФС в Кіровоградській області, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.2 ст.366 КК України.

20.11.2019 прокурором першого відділу процесуального керівництва управління прокуратури Кіровоградської області матеріали кримінального провадження №42019120000000110 розпочатого 04.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України та матеріали кримінального провадження №42019120000000061, розпочатого 04.07.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.2 ст.366 КК України, об`єднати в одне провадження, якому присвоєно єдиний реєстраційний номер №42019120000000061.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 03.10.2019 до прокуратури Кіровоградської області звернувся громадянин ОСОБА_1 з повідомленням про вчинення шахрайських дій службовими особами суб`єктів фінансово-господарської діяльності, а саме: ПРАТ «Цукрогідромаш» (ЄДРПОУ 00380014); ТОВ «Оскар» (ЄДРПОУ 39110987); ПП «Коллега» (ЄДРПОУ 20643651); ТОВ «Олександрійська зернова компанія» (ЄДРПОУ 31907615); ТОВ «Трелакс ПАК» (ЄДРПОУ 31562569); ТОВ «Орма Олімп» (ЄДРПОУ 34442790); ТОВ «Сидвелс» (ЄДРПОУ 38572311); ТОВ «Оілпродакшн» (ЄДРПОУ 31907552); ТОВ «Агро группа Деметра» (ЄДРПОУ 39046346); СФГ «Флоря» (ЄДРПОУ 23677142); ТОВ «Карат» (ЄДРПОУ 30826736); ТОВ «ДІОНІС МЕД» (ЄДРПОУ 39223165); СТОВ «Агрофірма «Ясенівска» (ЄДРПОУ 30798692); ПАТ НВП «Радій» (ЄДРПОУ 14312430); СФГ «Лан» (ЄДРПОУ 303277525); ТОВ «Олександрійська ливарна компанія» (ЄДРПОУ 31907552); ПП «Центрнафтотрейд» (ЄДРПОУ 35867241); ТОВ «Новагросервіс» (ЄДРПОУ 34362238); ПП ПА «Мюннт» (ЄДРПОУ 20660017); ДП «Завод залізобетонних виробів» ТОВ «Дніпроенергобудпром» (ЄДРПОУ 05784779); ПП «Агростар» (ЄДРПОУ 32840929); ПП «Ельпласт Київ» (ЄДРПОУ 37297591); СФГ «Коробейко» (ЄДРПОУ 20639572); ТОВ «Агрофірма Фортуна» (ЄДРПОУ 32777391); ТОВ «Агропродукт» (ЄДРПОУ 32502825); ПП «Рулен» (ЄДРПОУ 34629107); ПСП «Деметра» (ЄДРПОУ 30703108), ТОВ «Темп транс» (ЄДРПОУ 37714210); ТОВ «Агродобрива» (ЄДРПОУ 40050408); ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 14276579); Завод конструкцій швидко монтованих будівель ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 05784785); Завод Буддеталь ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624950); Завод металевих конструкцій ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624915); ТОВ «Долинскі лани» (ЄДРПОУ 38141140); ПАТ «НВП Радій» (ЄДРПОУ 303955169), які вносили недостовірні відомості в фінансово-господарську звітність, прикриваючись фінансовими махінаціями, які залишаються поза полем діяльності органів фінансового контролю.

Проведеними впродовж останніх трьох років ревізорами Державної фіскальної служби в Кіровоградській області перевірок фінансово-господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання яких-небудь правопорушень не виявили, що на думку органу досудового розслідування може свідчити про вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином у органу досудового розслідування виникла необхідність у встановлені та виявлення усіх учасників кримінального правопорушення, а також обставин вчиненого злочину шляхом отримання первинних документів, а саме: актів документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства, інших документів, які знаходяться в фактичному володінні службових осіб ДФС у Кіровоградській області.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні документів, що містяться в актах документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства ПРАТ «Цукрогідромаш» (ЄДРПОУ 00380014); ТОВ «Оскар» (ЄДРПОУ 39110987); ПП «Коллега» (ЄДРПОУ 20643651); ТОВ «Олександрійська зернова компанія» (ЄДРПОУ 31907615); ТОВ «Трелакс ПАК» (ЄДРПОУ 31562569); ТОВ «Орма Олімп» (ЄДРПОУ 34442790); ТОВ «Сидвелс» (ЄДРПОУ 38572311); ТОВ «Оілпродакшн» (ЄДРПОУ 31907552); ТОВ «Агро группаДеметра» (ЄДРПОУ 39046346); СФГ «Флоря» (ЄДРПОУ 23677142); ТОВ «Карат» (ЄДРПОУ 30826736); ТОВ «ДІОНІС МЕД» (ЄДРПОУ 39223165); СТОВ «Агрофірма «Ясенівска» (ЄДРПОУ 30798692); ПАТ НВП «Радій» (ЄДРПОУ 14312430); СФГ «Лан» (ЄДРПОУ 303277525); ТОВ «Олександрійська ливарна компанія» (ЄДРПОУ 31907552); ПП «Центрнафтотрейд» (ЄДРПОУ 35867241); ТОВ «Новагросервіс» (ЄДРПОУ 34362238); ПП ПА «Мюннт» (ЄДРПОУ 20660017); ДП «Завод залізобетонних виробів» ТОВ «Дніпроенергобудпром» (ЄДРПОУ 05784779); ПП «Агростар» (ЄДРПОУ 32840929); ПП «Ельпласт Київ» (ЄДРПОУ 37297591); СФГ «Коробейко» (ЄДРПОУ 20639572); ТОВ «Агрофірма Фортуна» (ЄДРПОУ 32777391); ТОВ «Агропродукт» (ЄДРПОУ 32502825); ПП «Рулен» (ЄДРПОУ 34629107); ПСП «Деметра» (ЄДРПОУ 30703108), ТОВ «Темп транс» (ЄДРПОУ 37714210); ТОВ «Агродобрива» (ЄДРПОУ 40050408); ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром » (ЄДРПОУ 14276579); Завод конструкцій швидко монтованих будівель ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 05784785); Завод Буддеталь ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624950); Завод металевих конструкцій ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624915); ТОВ «Долинскі лани» (ЄДРПОУ 38141140); ПАТ «НВП Радій» (ЄДРПОУ 303955169), проведених ГУ ДФС в Кіровоградській області упродовж 2016-2019 років, а також Журнали реєстрації висновків спірної комісії та Журнали реєстрації актів документальних перевірок ГУ ДФС України в Кіровоградській області за період 2016-2019 роки.

Зазначені документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема перевірки фактів учинення протиправних дій службовими особами ГУ ДФС України в Кіровоградській при проведенні документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства вищезазначених суб`єктів підприємницької діяльності.

Згідно ст. 93 ч. 2 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Порядок доступу до такої інформації регулюється положеннями ч.ч. 5, 6 ст.163 КПК України, а саме, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частино 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Прокурором надані докази обставин, на які він посилається та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,6 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області Путенко Олександра Володимировича задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №42019120000000061 від 04.07.2019 прокурорам першого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях прокуратури Кіровоградської області Мірошніченко Катерині Ігорівні, Путенко Олександру Володимировичу, Ожогу Сергію Володимировичу, слідчому Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві Грущинському О.О., який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019120000000061 від 04.07.2019, або за їх дорученням іншим працівникам уповноважених органів дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ГУ ДФС України в Кіровоградській за адресою: 25006, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55, а саме: актах документальних планових/позапланових виїзних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства ПРАТ «Цукрогідромаш» (ЄДРПОУ 00380014); ТОВ «Оскар» (ЄДРПОУ 39110987); ПП «Коллега» (ЄДРПОУ 20643651); ТОВ «Олександрійська зернова компанія» (ЄДРПОУ 31907615); ТОВ «Трелакс ПАК» (ЄДРПОУ 31562569); ТОВ «Орма Олімп» (ЄДРПОУ 34442790); ТОВ «Сидвелс» (ЄДРПОУ 38572311); ТОВ «Оілпродакшн» (ЄДРПОУ 31907552); ТОВ «Агро группаДеметра» (ЄДРПОУ 39046346); СФГ «Флоря» (ЄДРПОУ 23677142); ТОВ «Карат» (ЄДРПОУ 30826736); ТОВ «ДІОНІС МЕД» (ЄДРПОУ 39223165); СТОВ «Агрофірма «Ясенівска» (ЄДРПОУ 30798692); ПАТ НВП «Радій» (ЄДРПОУ 14312430); СФГ «Лан» (ЄДРПОУ 303277525); ТОВ «Олександрійська ливарна компанія» (ЄДРПОУ 31907552); ПП «Центрнафтотрейд» (ЄДРПОУ 35867241); ТОВ «Новагросервіс» (ЄДРПОУ 34362238); ПП ПА «Мюннт» (ЄДРПОУ 20660017); ДП «Завод залізобетонних виробів» ТОВ «Дніпроенергобудпром» (ЄДРПОУ 05784779); ПП «Агростар» (ЄДРПОУ 32840929); ПП «Ельпласт Київ» (ЄДРПОУ 37297591); СФГ «Коробейко» (ЄДРПОУ 20639572); ТОВ «Агрофірма Фортуна» (ЄДРПОУ 32777391); ТОВ «Агропродукт» (ЄДРПОУ 32502825); ПП «Рулен» (ЄДРПОУ 34629107); ПСП «Деметра» (ЄДРПОУ 30703108), ТОВ «Темп транс» (ЄДРПОУ 37714210); ТОВ «Агродобрива» (ЄДРПОУ 40050408); ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром » (ЄДРПОУ 14276579); Завод конструкцій швидко монтованих будівель ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 05784785); Завод Буддеталь ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624950); Завод металевих конструкцій ТДВ «Об`єднання Дніпренергобудпром» (ЄДРПОУ 04624915); ТОВ «Долинскі лани» (ЄДРПОУ 38141140); ПАТ «НВП Радій» (ЄДРПОУ 303955169), проведених ГУ ДФС в Кіровоградській області упродовж 2016-2019 років, а також Журнали реєстрації висновків спірної комісії та Журнали реєстрації актів документальних перевірок ГУ ДФС України в Кіровоградській області за період 2016-2019 роки.

Ухвала дійсна до 11.01.2020року (включно).

Роз`яснити посадовим особам ГУ ДФС України в Кіровоградській області положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Притуляк І.О.