Ухвала суду № 86269394, 05.12.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6238/19

пр.№ 1-кс/464/2797/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 грудня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., секретар судового засідання Гаврилишин О.Б., за участю слідчого Поворозника Д.Р., представника особи у володінні якої знаходяться речі Луки А.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковник податкової міліції Артиш В.Д. у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000076 від 02.10.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Леськів А.В., про надання тимчасового доступу до системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_1 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_2 вилучених під час проведення обшуку в приміщенні за адресою: м.Львів, вул. АДРЕСА_1 , тобто можливість їх детального огляду та копіювання інформації з них за участю спеціаліста, який володіє спеціальними знаннями та навичками.

Слідчий Поворозник Д.Р. у судовому засіданні клопотання підтримав, просив таке задоволити.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі адвокат Лука А.В. в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив. Зазначив, що зазначені в клопотанні речі власнику не повернуті та незаконно знаходиться в органі досудового розслідування. Просив відмовити в задоволенні клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, представника особи у володінні якої знаходяться речі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019140000000076 від 02.10.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали перевірки ТОВ «ГАЛ ПАРТС» (код ЄДРПОУ 37824786) ОУ ГУ ДФС у Львівській, згідно яких службові особи ТОВ «ГАЛ ПАРТС» (код ЄДРПОУ 37824786) в період 2018-2019 років, здійснюють незаконне ввезення на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів без оформлення митних процедур, шляхом подрібнення партій з використанням послуг підконтрольних мешканців прикордонних населених пунктів Львівської області. З метою документального прикриття походження даної групи товарів та мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість, податку на прибуток, службові особи ТОВ «ГАЛ ПАРТС» за період 2018-2019 років відобразили їх придбання від СГД з ознаками «ризиковості» ТОВ «ЕВЕЛАЙТ ЦЕНТР», ТОВ «МОНАКО ЛТД», ТОВ «СИЦИЛІЯ ЛТД», ТОВ «МОТАР», ТОВ «КОРТ ПАК», ТОВ «ВОЛИНЬ ХОЛОД» на загальну суму 21241000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 7363546 грн. в тому числі податку на додану вартість – 3540166 грн. та податку на прибуток в сумі 3823380 грн.

28.11.2019 проведено обшук приміщень, які використовуються у господарській діяльності ТОВ «ГАЛ ПАРТС» за адресою: м.Львів, вул.Конюшинна, буд.4 в ході якого, окрім іншого, виявлено та вилучено: системний блок (сервер) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системний блок чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_1 , системний блок чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носій «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_2

03.12.2019 ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова відмовлено в клопотанні про арешт вищезазначених речей.

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні огляду системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_1 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_2 , з метою виявлення та копіювання інформації щодо незаконно ввезених на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів, реалізації автозапчастин на території України за готівкові кошти, придбання автозапчастин ТОВ «ГАЛ ПАРТС» за період 2018-2019 років від СГД з ознаками «ризиковості» ТОВ «ЕВЕЛАЙТ ЦЕНТР», ТОВ «МОНАКО ЛТД», ТОВ «СИЦИЛІЯ ЛТД», ТОВ «МОТАР», ТОВ «КОРТ ПАК», ТОВ «ВОЛИНЬ ХОЛОД».

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні речі, які зазначає в своєму клопотанні старший слідчий, можуть перебувати у володінні ТОВ «ГАЛ ПАРТС», мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; відомості, що містяться на цих речах можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Отже, наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до речей в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу тимчасовий доступ до системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_1 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ «ГАЛ ПАРТС» ОСОБА_2 вилучених під час проведення обшуку в приміщенні за адресою: м.Львів, вул. АДРЕСА_1 , буд. АДРЕСА_1 , тобто можливість їх детального огляду та копіювання інформації з них за участю спеціаліста, який володіє спеціальними знаннями та навичками.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей покласти на ТОВ «ГАЛ ПАРТС» (ЄДРПОУ 37824786).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя М.В. Борачок