Ухвала суду № 86226763, 10.12.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/4014/19

Провадження № 1-кс/265/4505/19

У Х В А Л А

10 грудня 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Вайновський А.М., за участю секретаря судового засідання Злидіної Г.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Колодія Р.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000002 від 08.01.2019 за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

10 грудня 2019 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Колодія Р.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000002 від 08.01.2019 за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання прокурор зазначає, що невстановлені особи, що діють від імені громадян ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , посадових осіб ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , м. Донецьк, Маріупольська ОДПІ), ПП «Інфобуд» (ЄДРПОУ 31735958, м. Кривий Ріг), ТОВ «Інтерлок ТТ» (ЄДРПОУ 38658828, м. Кривий Ріг) та інших осіб, внаслідок часткового приховування ввезених імплантів для остеосинтезу від митного контролю, приховування від оподаткування фактичних доходів, отриманих від реалізації медичних виробів пацієнтам травматологічних відділень обласних, міських та районних лікарень, незаконного використання спрощеної системи оподаткування, в порушення п. 177.1, п. 177.2, ст.177, п.п. 2 п. 291.4 ст. 291, п. 293.4 ст. 293, п.п. 298.2.3, п. 298.2 ст. 298 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755?VІ із змінами та доповненнями, за період з жовтня 2016 р. по жовтень 2018 р умисно ухилилися від сплати податків і зборів, що входять до системи оподаткування, на загальну суму 5 047 075 грн., що є особливо великим розміром коштів.

Вищезазначені дії невстановлених попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування є другий відділ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешкає за адресою: АДРЕСА_1 . Для особистих контактів та своєї повсякденної діяльності, у тому числі для здійснення обговорення проведення операцій та обговорення придбання необхідних імплантів використовував номер мобільного телефону НОМЕР_2 .

Також в ході проведення слідчих дій встановлено, що: ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешкає за адресою: АДРЕСА_2 . Для особистих контактів та своєї повсякденної діяльності, у тому числі для здійснення обговорення купівлі-продажу імплантів використовувала номер мобільного телефону НОМЕР_3 .

Крім того, в ході проведення слідчих дій встановлено, що: ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , мешкає за адресою: АДРЕСА_3 . Для особистих контактів та своєї повсякденної діяльності, у тому числі для здійснення обговорення купівлі-продажу імплантів використовувала номер мобільного телефону НОМЕР_4 .

У зв`язку з чим є всі підстави вважати, що ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_1 для обговорення договірних умов та в інших цілях використовував мобільний зв`язок.

Належність вказаних номерів мобільних телефонів ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_1 підтверджується матеріалами, що містяться у даному кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів, які містять інформацію про власників номерів мобільних телефонів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та інформацію про факти з`єднання з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалості дзвінків, належності власників номерів мобільних телефонів абонентів «Б», місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків у період з 01.10.2016 по 01.10.2018, яка становить охоронювану законом таємницю і знаходяться у оператора телекомунікації ПАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937, м. Київ, вул. Лейпцизька, 15).

У зв`язку з вищезазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених даною діяльністю, також встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище злочинної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, за для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.

На підставі переліченого прокурор просить суд зобов`язати відповідальну особу ПАТ «ВФ Україна» надати тимчасовий доступ до вказаної інформації.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно положень ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника ПАТ «ВФ Україна».

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

В судовому засіданні суд встановив, що за матеріалами клопотання речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «ВФ Україна», по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваних речах і документах, та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням матеріалів клопотання, що заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Колодія Р.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019050000000002 від 08.01.2019 за ознаками ч. 3ст. 212 КК України - задовольнити.

Зобов`язати відповідальну особу ПАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937, юридична адреса: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15) надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Черевку Максиму Івановичу, Ільєнку Сергію Дмитровичу, Булгакову Олександру Вячеславовичу, Колодію Роману Миколайовичу, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієву Ігорю Сергійовичу, старшим слідчим другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Орловському Артуру Ігоровичу, Бондаренко Євгенії Володимирівні, Колікову Миколі Миколайовичу, Кононенку Владиславу Юрійовичу, Курганській Шаміран Яківні, та/або за дорученням слідчого старшим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Донецькій області Безкровному Артуру Олеговичу, Уршанову Андрію Яковичу, Зінченку Олександру Олександровичу, Топуху Ринату Володимировичу, Дьомі Руслану Валерійовичу, Михайлову Артему Олеговичу або іншій посадовій особі, уповноваженій слідчим або прокурором, відповідно з діючим законодавством, іншим оперативним працівникам ДФС України, що будуть діяти на підставі доручення слідчого (в порядку ст.40 КПК України), до документів, що свідчать про належність номерів мобільних телефонів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 певній особі, в тому числі абонентських договорів, а також до інформації (на паперовому та електронному носіях) про факти з`єднання або відправки текстових (SMS) повідомлень абонентів з номерів, із можливістю їх вилучення.

Зобов`язати відповідальну особу ПАТ «ВФ Україна» виготовити на паперовому та/або електронному носії документ, який містить інформацію про факти з`єднання абонентів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів мобільних телефонів абонентів «Б», місцезнаходження (базову станцію), азимутів та координат точок зіткнення в момент здійснення дзвінків, змісту текстових повідомлень, IMEI мобільних терміналів за період з 01.10.2016 по 01.10.2018.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 10 грудня 2019 року по 10 січня 2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя _______