Постанова № 8621014, 11.03.2010, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

11 березня 2010 року місто Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кальчук А.П., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції Вій С.В. про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в КРД «Райффайзен банк Аваль», МФО 322904, м. Київ, вул. вул. Пирогова, 7 роздруківки руху коштів ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045) по рахунку № 26006302042348 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.08 по 31.08.08, по кримінальній справі № 3601000002, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Вій С.В., за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в КРД «Райффайзен банк Аваль», МФО 322904, м. Київ, вул. вул. Пирогова, 7 роздруківки руху коштів ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045) по рахунку № 26006302042348 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.08 по 31.08.08.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № 3601000002, було встановлено, що протягом 2008-2009 років ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, службові особи ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045), умисно, в порушення п.п. 5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.94 № 334/94-ВР, ст. 1, п. 9.1, 9.2 ст.9 Закону України «Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.99 № 996-ХІV, а також п.п. 7.2.1, 7.2.3, 7.2.6 п. 7.2, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997р. № 168/97-ВР, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ ФСБ «Позитив» (код ЄДРПОУ 34927330), яке має ознаки «фіктивності», з приводу виконання будівельно-монтажних робіт, та по «фіктивним» взаємовідносинам з ПП «Укрголд-платінум» (код ЄДРПОУ 34983573) з приводу придбання товарно-матеріальних цінностей (сої), а також шляхом безпідставного завищення валових витрат з податку на прибуток по вищевказаним взаємовідносинам, в 2008 році ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 615895 грн., та податку на прибуток в сумі 769871 грн., а всього на загальну суму 1385766 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

З метою встановлення обставин взаємовідносин ТОВ «Українське борошно» з ТОВ ФСБ «Позитив» (код ЄДРПОУ 34927330) та ПП «Укрголд-платінум» (код ЄДРПОУ 34983573), а також відслідкування руху коштів по даним взаємовідносинам по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківку руху коштів по рахунку ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045) № 26006302042348, відкритому в КРД «Райффайзен банк Аваль», МФО 322904, м. Київ, вул. Пирогова, 7.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в КРД «Райффайзен банк Аваль», МФО 322904, м. Київ, вул. вул. Пирогова, 7 роздруківки руху коштів ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045) по рахунку № 26006302042348 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.08 по 31.08.08 має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1.Розкрити банківську таємницю в установі КРД «Райффайзен банк Аваль», МФО 322904, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. вул. Пирогова, 7 та провести виїмку роздруківки руху коштів ТОВ «Українське борошно» (код ЄДРПОУ 32023045) по рахунку № 26006302042348 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.01.08 по 31.08.08

2. Проведення виїмки доручити співробітникам УПМ ДПА в Черкаській області.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Суддя:

Постанова мені оголошена: ______“____”______2010 р.