Постанова № 86179861, 07.11.2012, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Дело № 429/11302/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

07.11.2012 судья Павлоградского горрайонного суда Днепропетровской области Головин В.А., рассмотрев согласованное с прокурором г. Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС Михайлюк Б.Л. о проведении обыска,-

У С Т А Н О В И Л

Следственным отделом Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС расследуется уголовное дело № 99123511, возбужденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении директора ООО “Пагото” ОСОБА_1

Расследованием по делу установлено, что ОСОБА_1 , являясь на основании приказа № 2-ОД от 02.02.2009 г. директором ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283) (далее ООО “Пагото”), зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за № 12241070008007625 от 13.12.2007 г. по адресу: Днепропетровская обл., г. Павлоград, ул. Промышленная,1/1, будучи служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которое согласно ст. 8 Закона Украины “О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” № 996-ХIY от 16.07.1999г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственным за ведение учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст. 14 Закона Украины “О системе налогообложения”№ 1251-ХII от 25.06.1991 г. (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за начисление и уплату сумм налогов, сборов в установленные законом сроки, в период с 01.01.2009 г. по 20.08.2009 г., имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.п. 7.4.1. п. 7.4. ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость” от 03.04.1997 г. №168/97-ВР, а также п. 5.1 ст. 5 Закона Украины “О налогообложении прибыли предприятий”от 28.12.1994 года № 334/94-ВР (с изменениями и дополнениями) путём безосновательного отражения в составе налогового кредита по НДС и валовых расходов операций с ООО “Теплосервис Плюс”(код ЕГРПОУ 33249256), умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль предприятий в размере 1171643 грн., налога на добавленную стоимость в размере 1469359 грн., а всего налогов на общую сумму 2641002 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет в срок до 20.08.2009 г. денежных средств в особо крупных размерах.

Органы досудебного следствия обратились в Павлоградский горрайонный суд Днепропетровской области с представлением о проведении обыска по юридическому адресу ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283) по адресу: Днепропетровская область, г. Павлоград, ул. Промышленная, 1/1, ссылаясь на то, что в вышеуказанном месте могут находиться оригиналы документов, подтверждающие финансово-хозяйственную деятельность ООО “Пагото”, компьютерная техника и электронные носители, содержащие в себе информацию о деятельности ООО “Пагото”, а также иные бухгалтерских и налоговые документы, используемые в преступной деятельности, направленной на уклонение от уплаты налогов, иные предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу.

Рассмотрев указанное представление и изучив представленные материалы, суд считает, что представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС, согласованное с прокурором г. Павлограда, о проведении обыска по юридическому адресу ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283), подлежит удовлетворению, так как имеются достаточные основания полагать, что оригиналы документов, подтверждающих финансово-хозяйственную деятельность ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283), компьютерная техника и электронные носители, содержащие в себе информацию о финансово-хозяйственной деятельности ООО “Пагото”, иные предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, находятся по юридическому адресу ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283) по адресу: Днепропетровская область, г. Павлоград, ул. Промышленная, 1/1.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л

С целью обнаружения оригиналов документов, подтверждающих финансово-хозяйственную деятельность ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283), компьютерной техники и электронных носителей, содержащих в себе информацию о финансово-хозяйственной деятельности ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283), иных предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу, разрешить проведение обыска по юридическому адресу ООО “Пагото”(код ЕГРПОУ 31434283) по адресу: Днепропетровская область, г. Павлоград, ул. Промышленная, 1/1.

Постановление обжалованию не подлежит.

Суддя: В. О. Головін