Ухвала суду № 86165642, 06.12.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/14886/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 грудня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Захарчук С. С., за участю секретаря Комар К. П., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві Мішкіна А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві Мішкін А.І., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 Трюхіним А.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначав, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 4 ст. 191 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019100120001021 від 05.07.2019.

У ході проведення досудового розслідування та аналізу ІС «Прозоро» встановлено, що ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), основним видом діяльності якого є виробництво будівельних металевих конструкцій і частин конструкцій, являється переможцем тендерних закупівель, замовником яких є Консорціум «Науково-виробниче об`єднання» «Укргідроенергобуд» (ЄДРПОУ 33834660). Предметом договору тендерних закупівель є постачання будівельних матеріалів для будівництва Дністровської ГАЕС «Гідроакумулююча електростанція», яка розташована за адресою: Чернівецька обл., Сокирянський р-н., м. Новодністровськ, мкр-н. 10 Квартал Управління.

Проведеними співробітниками податкової міліції заходами встановлено, що ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005) являється підконтрольним керівнику Консорціум «Науково-виробниче об`єднання» «Укргідроенергобуд» (ЄДРПОУ 33834660) ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованій за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, встановлено, що постачальником Консорціуму «Науково-виробниче об`єднання» «Укргідроенергобуд» (ЄДРПОУ 33834660) товарно - матеріальних цінностей є ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Кутузова, 18/7, офіс 308. За цією ж самою адресою зареєстроване ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005). Однак, проведеними оглядами, офісного приміщення, вивісок, графіку роботи, телефонів службових осіб не виявлено. Також встановлено, що реєстрація податкових накладних ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005) та ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096) здійснюється з однієї ІР адреси - 80.78.41.174 та перебувають в одній податковій адресі, що свідчить про змову між собою.

До ланцюгу постачання товарно - матеріальних цінностей ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005) встановлено суб`єкт господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), яке протягом 2018 року виписувало податкові накладні на суму близько 9 млн. грн. ПДВ на адресу ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), однак встановлено, що ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) за адресою реєстрації не знаходиться, згідно аналізу інформаційних систем ДФС України, виробничі потужності, техніка, складські приміщення відсутні.

В ході здійснення детального аналізу ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) встановлено ряд фіктивних підприємств, які формують безпідставний податковий кредит для ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), серед яких є ТОВ «Максима Метал» (ЄДРПОУ 39708443), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Інститутська, 12. Вказане підприємство подає податкову звітність до органу ДФС України з ІР адреси: 178.151.158.84, з якої подаються звітності ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), що свідчить також про змову між собою. Також встановлено, що керівником ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) є ОСОБА_2 , який є посадовою особою ще п`яти суб`єктів господарської діяльності, з ознаками фіктивності.

Співробітниками сьомого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві здійснено аналіз даних АІС «Податкові накладні» та АІС «Податковий Блок», в результаті чого виявлено, що до Консорціуму «Науково-виробниче об`єднання» «Укргідроенергобуд» (ЄДРПОУ 33834660) здійснюється поставка товарно - матеріальних цінностей (які потрібні для будівництва Дністровської ГАЕС) від ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005) за значно завищеними фінами. Фактично товарно - матеріальні цінності (муфти, штанги, труби, решітки сміттєутримувачі, тощо) закуповуються за готівку, а документально відображаються від суб`єктів господарської діяльності, з ознаками фіктивності.

Ураховуючи встановлені фактичні обставини кримінального правопорушення, з метою їх перевірки та виконання завдань кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), юридична адреса: 49000, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Велика Діївська, 40, кв. 264 та відображають фінансово-господарські відносини ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) з ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096), ТОВ «Максима Метал» (ЄДРПОУ 39708443) за період 01.01.2018 року по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Необхідність вилучення оригіналів документів зумовлена тим, що в подальшому вказані документи будуть використані для призначення економічної експертизи (щодо встановлення розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням), технічної експертизи документів (щодо встановлення відповідності підписів) у кримінальному провадженні та встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, оскільки стороні обвинувачення необхідно доказати чи спростувати причетність службових (посадових) осіб ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) до вчинення кримінального правопорушення, дослідити обставини укладення договорів між вищезазначеними підприємствами, встановити інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, встановити розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

На запит № 120191/1021 (77-4420) від 01.10.2019, який направлявся на адресу ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) з ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096), ТОВ «Максима Метал» (ЄДРПОУ 39708443) за період 01.01.2018 року по теперішній час відповідь не надійшла.

Посилаючись на те, що іншим способом, ніж здійсненням тимчасового доступу, отримати документи не є можливим, слідчий просив надати тимчасовий доступ слідчим СВ управління поліції в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві Мішкіну Артуру Івановичу, Корніцькому Тарасу Васильовичу, прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 Трюхіну Артему Олександровичу та/або за їх дорученням співробітникам оперативних підрозділів, які перебувають у володінні ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), юридична адреса: 49000, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Велика Діївська, 40, кв. 264, а саме: первісні бухгалтерські документи фінансово-господарських відносин ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) з ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096), ТОВ «Максима Метал» (ЄДРПОУ 39708443) за період 01.01.2018 року по теперішній час до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договорів (контрактів), угод, додатків і доповнень до них, специфікацій, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, книг обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, реєстрів податкових накладних, накладних, видаткових накладних, рахунків, рахунків-фактур, актів виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжних доручень, банківських виписок, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, у якій просив розглянути клопотання за його відсутності.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 4 ст. 191 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019100120001021 від 05.07.2019.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи те, що інформація, яка перебуває у володінні ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчим у клопотанні доведено можливість використання як доказу інформації, яка знаходиться в ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою даної інформації неможливо, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню частково.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки в клопотанні у порушення ч. 7 ст. 163 КПК України не викладено обставин на обґрунтування того, що таке вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до речей і документів або без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві старшого лейтенанта поліції Мішкіна А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Товариству з обмеженою відповідальністю «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400), юридична адреса: 49000, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Велика Діївська, 40, кв. 264 надати слідчим СВ управління поліції в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві Мішкіну Артуру Івановичу, Корніцькому Тарасу Васильовичу, прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 Трюхіну Артему Олександровичу та/або за їх дорученням співробітникам оперативних підрозділів тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення їх копій, а саме: первісних бухгалтерських документів фінансово-господарських відносин ТОВ «Максима Метал Сервіс» (ЄДРПОУ 41312400) з ТОВ «Євроактив» (ЄДРПОУ 36259005), ТОВ «Компанія «Інтертрансбуд» (ЄДРПОУ 35058096), ТОВ «Максима Метал» (ЄДРПОУ 39708443) за період 01.01.2018 року по 06.12.19, а саме: договорів (контрактів), угод, додатків і доповнення до них, специфікацій, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, книг обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладних, податкових накладних, реєстрів податкових накладних, накладних, видаткових накладних, рахунків, рахунків-фактур, актів виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківських виписок, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя С. С. Захарчук